Платежная ставка

P = Y + А,

где А - приращение, обеспечивающее ускорение выплат процентов.

Расчет ежемесячных платежей производится по формуле:

K..P

П..

1 - (1 - P)T

где П. - ежемесячный платеж; K. - оставшаяся кредитная задолженность; Tt - оставшийся период выплаты кредита.

На момент выдачи Tt = t (в месяцах), на начало i месяца Tt = t - i + 1.

Разница между задолженностью заемщика по процентам, рассчитанной на основе "контрактной ставки", и фактическими платежами заемщика, рассчитанными на основе "платежной ставки", прибавляется к общей сумме непогашенного долга:

К. = К. -1[ П. (C) - П. (Р)].

Величина ежемесячных платежей заемщика пересчитывается через определенный период

(регулярно), с учетом возросшей суммы основного долга таким образом, чтобы к концу срока погасил его полностью.

Многие специалисты считают, что механизм ИРОП, основанный на ставке процента по МБК практически полностью исключает для банка риск процентной ставки. Однако использование данного инструмента сопряжено с проблемами роста кредитной задолженности, что значительно увеличивает риск ликвидности.

Для уменьшения риска процентной ставки необходимо:

использовать кредиты с индексированными платежами;

поддержание баланса сроков пересмотра ставок по активным операциям и долговым обязательствам банка;

наличие денежных индексов;

разработка и использование механизма индексирования обязательств банка, аналогичного индексации кредитов.