51. Ссудный процент, формирование его уровня и источники его уплаты
Ссудный процент - это плата за предоставленный во временное пользование заемщику капитал под определенную процентную ставку. Процентная ставка представляет собой отношение процента к первоначальной сумме.
Норма процента – это средняя процентная ставка, то есть отношение годового процента на весь ссудный капитал к сумме предоставленного кредита.Источником уплаты ссудного процента в общем случае является польза, полученная заемщиком от использования кредита. По сути, речь идет о разделении этой пользы между заемщиком и кредитной организацией с помощью ссудного процента. Конкретным источником может быть любая экономическая категория (прибыль, бюджет, зарплата, предпринимательский доход). Поэтому, например, для коммерческих организаций ссудный процент не должен быть больше величины прибыли, получаемой от использования кредита, ходя и возможны отклонения от этого правила.
Общим ориентиром величины процентной ставки является учетная ставка, то есть процентная ставка, по которой предоставляет кредиты ЦБ коммерческим банкам.
Раздел 8. Кредитная система
52. Организация кредитной системы. Функции и операции центральных банков, их роль в денежно-кредитной системе
Кредитную систему образуют: центральный банк (ЦБ), который управляет кредитной системой; система коммерческих банков; небанковские специализированные коммерческие организации; филиалы и представительства иностранных банков; кредитное законодательство.
Основная функция центральных банков – стабилизация денежного обращения и денежной системы. Становление ЦБ, выполняющих современную роль в денежной системе, произошло только в середине двадцатого века. К этому времени все центральные банки, которые раньше были частными, были национализированы и все они приобрели соответствующий их функциям юридический статус. Основными функциями ЦБ в настоящее время являются: защита и обеспечение устойчивости национальной валюты; развитие и обеспечение эффективного и надежного функционирования платежной системы.
развитие и укрепление кредитной системы.Для выполнения своих функций центральные банки разрабатывают и проводят совместно с правительствами единую государственную денежно-кредитную политику. Они наделяются монопольным правом эмиссии денег, организуют наличное и безналичное денежное обращение, устанавливают правила проведения операций коммерческих банков, организацию кредитной системы, обслуживают государственные финансы, образуют золотовалютные резервы, осуществляют надзор за кредитной системой, осуществляют валютное регулирование и валютный контроль. Основными инструментами и методами, с помощью которых ЦБ осуществляют свои функции, являются: рефинансирование кредитных организаций; процентные ставки по операциям ЦБ; нормативы обязательных резервов и прямые количественные ограничения; операции на открытом рынке (покупка и продажа облигаций государственных займов); эмиссия облигаций от своего имени; девизные операции (покупка и продажа валюты); установление ориентиров роста цен и денежной массы; проведение расчетных, кассовых и депозитных операций, выдача поручительств и банковских гарантий.
Обеспечением кредитов центральных банков выступают золотовалютные резервы ЦБ. В то же время ЦБ не имеет права заниматься кредитованием физических и юридических лиц, не занимается торговой и промышленной деятельностью, не производит операции с недвижимостью. Получение прибыли не является целью ЦБ, полученная прибыль используется на выполнение его функций.
Клиентура ЦБ – коммерческие банки, имеющие в ЦБ корреспондентские счета, на которых сосредоточены резервы коммерческих банков (КБ). ЦБ осуществляет кредитование коммерческих банков по ставке, которая называется учетной ставкой или ставкой рефинансирования. Центральные банки государств обслуживают государственный долг и при необходимости (при дефиците бюджета) осуществляют эмиссию денег, а также кредитуют государство, размещая облигации государственных займов.
Источником формирования ресурсов ЦБ является эмиссия денег, остатки на счетах коммерческих банков и государства.
Центральные банки не платят коммерческим банкам проценты по их остаткам на корреспондентских счетах, но осуществляют бесплатные операции по перечислению средств. Основными активными операциями центральных банков является кредитование коммерческих банков и государства. При устойчивом состоянии государственных финансов обычно имеет место только краткосрочное кредитование государства для покрытия кассовых разрывов. При неустойчивом состоянии государственных финансов и наличии бюджетного дефицита государственные займы используются для его покрытия и тем самым являются источником инфляции, если при этом используется эмиссия денег. Важными операциями являются также операции на открытом рынке и девизные операции. Операции на открытом рынке, то есть покупка и продажа государственных облигаций, используется для регулирования денежной массы (покупая облигации, ЦБ увеличивает массу денег в стране, продавая облигации, ЦБ уменьшает количество денег). Девизные операции, то есть покупка и продажа валюты, используется для стабилизации валютного курса.