<<
>>

Финансовое обеспечение страхового бизнеса

К финансовым источникам обеспечения страховых компаний, занимающихся только страховым бизнесом, относится страховая премия (страховые платежи, взносы).

Страховая премия рассчитывается на основе норматива, который называется страховой тариф.

Ставка страхового тарифа устанавливается в размере, который обеспечивает страховщику:

  • формирование страховых фондов с целью выплаты страхового возмещения;
  • создания первичных фондов;
  • создания средств, необходимых для текущей работы страховой организации и ее развития.

Коммерческие страховые компании размер ставок страховых тарифов устанавливают самостоятельно. При этом ставка страхового тарифа может быть установлена:

  1. в денежном выражении к страховой сумме,
  2. в процентах к страховой сумме.

При разработке уровня страховых тарифов применяют различные расчетные методики. Наиболее часто применяющаяся методика включает следующие этапы.

  1. Определяется коэффициент убыточности. Информационная база для расчета — статистические материалы по фактической убыточности страхования за длительный период (не менее пяти лет):

(15.2)

Можно сделать следующие выводы:

  • если Ку = 0, то страховое возмещение не выплачивается и премии целиком идут в доход страховщика;
  • если Ку = 1, то величина страхового возмещения равна величине страховой суммы и, следовательно, страховая компания теряет возможность для своего развития;
  • если Ку gt; 1, это означает прямые финансовые убытки.

2. На основе анализа коэффициента убыточности определяется нетто-ставка страхового тарифа.

Нетто-ставка предназначена для компенсации страхового возмещения и, следовательно, является базой для создания страховых фондов. Вместе с тем практическая работа любой страховой компании связана:

  1. с оплатой страховых агентов, банковских услуг и т.д.,
  2. содержанием работников,
  3. формированием прибыли, необходимой для развития страховой компании.

Все три элемента составляют доход страховой компании.

Таким образом, кроме страховых фондов, предназначенных для страхового возмещения убытков, страховые компании при расчете ставок тарифов должны учитывать доход.

В этом случае уровень страхового тарифа (Т) выражается в процентах и определяется следующим образом:

(15.3)

Т - СВ + Д • 100% ? C

где Д — доход страховой компании.

Проанализировав данную формулу, можно записать:

где Тн — нетто-ставка страхового тарифа (дает возможность создания фондов);

АТН — нагрузка к нетто-ставке страхового тарифа.

Кроме рассмотренной методики определения страхового тарифа при большой устойчивости страховых рисков применяется методика, базой которой являются:

  1. вероятность наступления страхового случая, который определяется методами математической статистики;
  2. ожидаемое количество договоров;
  3. определение дисперсии (отклонение от средневзвешенной, на основе которой рассчитывается уровень резервного фонда).

Нетто-ставка включает две части:

  • заработанную часть нетто-ставки тарифа и соответственно нетто-премии — она представляет собой страховые премии, по которым договор страхования закончен;
  • не заработанную часть нетто-ставки — ту часть страховой премии, по которой договора страхования еще действуют.

Основной страховой фонд формируется за счет заработанной премии. Не заработанная нетто-премия составляет резервный фонд страховой компаний.

<< | >>
Источник: Хуков Е.Ф.. Деньги, кредит, банки, ценные бумаги. 2009. 2009

Еще по теме Финансовое обеспечение страхового бизнеса:

  1. § 2. Финансовые институты
  2. Страховые компании и пенсионные фонды
  3. 1.5 Финансовый контроль
  4. 1. ПОНЯТИЕ «ФИНАНСЫ» И ИХ ФУНКЦИИ. КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ
  5.   . ОРГАНЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСАМИ. ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ Теоретический материал
  6. Содержание
  7. Финансовое обеспечение страхового бизнеса
  8. Теоретические основы интеграции в бизнес-группы
  9. 2. ФИНАНСОВАЯ СИСТЕМА
  10. 3. Общая характеристика отдельных звеньев финансовой системы
  11. Глава 1. ФИНАНСОВАЯ ПОЛИТИКА И ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ
  12. Разработка концепции обеспечения финансовой устойчивости региона и ее элементов
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -