Глава 7. Формы денежного обращения и их эволюция

Деньги, сменяя форму стоимости, находятся в постоянном движении между тремя субъектами:              физическими лицами, хозяйствующими субъектами и органами

государственной власти.

Денежное обращение, как движение денег во внутреннем экономическом обороте и в системе внешнеэкономических связей в наличной и безналичной формах, обслуживает:

• оборот товаров и услуг;
• нетоварные платежи (социальная сфера и др.);
• расчеты в хозяйстве.

Денежное обращение возникло с появлением регулярного товарного обмена и формированием товарных рынков. При рабовладельческом и феодальном строе (в доиндустриальную эпоху) росту денежного обращения препятствовали господство натурального хозяйства и ограниченность товарных связей.

Более полное развитие денежное обращение получило на основе углубления общественного разделения труда и формирования общенациональных и мировых рынков. Оно обслуживает процесс кругооборота капиталов. Индивидуальные капиталы последовательно выступают в товарной или денежной формах. Денежное обращение опосредствует обращение и обмен валового национального продукта.

В докапиталистическую эпоху и в условиях капитализма свободной конкуренции преобладало наличное денежное обращение - движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций (средства платежа и средства обращения). Наличные деньги названных периодов - это металлические монеты (в основном из благородных металлов) и разменные на монеты банкноты. Главным стихийным регулятором денежного обращения служило сокровище, куда уходил избыток золотых и серебряных денег и откуда при необходимости пополнялся денежный оборот.

После отмены золотого стандарта в первой половине ХХ века денежное обращение обслуживают неразменные кредитные деньги в наличной и безналичной формах, а основным стихийным регулятором денежного обращения служит функционирование денег в качестве накоплений и сбережений. В этом случае стихийные регуляторы денежного обращения действуют значительно слабее, чем при золотом стандарте, Поэтому стали возникать хронические диспропорции между потребностью в деньгах (при данном уровне цен и скорости обращения денег) и фактической денежной массой - суммой наличных и безналичных денежных средств, а также других средств платежа. Для покрытия военных и других непроизводительных расходов государства стали использовать механизм денежной эмиссии.

Денежная масса состоит из денежных единиц, которые призваны служить для соизмерения и выражения цен всех товаров. В качестве денежной единицы законом любой страны устанавливался денежный знак. Денежная единица делилась на более мелкие части, в современных условиях чаще всего 1:10:100.

Но были и другие времена, когда существовали иные принципы счета. Существовали страны, где использовались денежные знаки трех номиналов, например, златники, сребреники и медники. Причем, златник равнялся 12 сребреникам, а сребреник - 12 медникам. Предположим, покупатель заходил в местный магазин, чтобы купить что- то за 1 златник 2 сребреника и 4 медника, имея в кармане 2 златника. Чему будет равна сдача? Умножив, сложив, вычтя, а затем поделив, продавец протянул покупателю 9 сребреников и 6 медников, но, заметив в руке покупателя калькулятор, стыдливо выложил на прилавок еще 2 медника. И это не фантастика. Это “дуодецимальный принцип счета”, который можно было наблюдать во многих странах Европы. В некоторых государствах существовали монеты, равные 1/3, 1/6, 1/12, 1/24 и так далее вплоть до 1/360 части самой крупной денежной единицы. Встречался сексагезимальный денежный счет (крупный номинал равнялся 60 мелким) и четвертичный (крупный номинал равнялся четырем мелким).

Десятичный принцип денежного счета раньше других стран утвердился в России. Один из самых известных российских нумизматов Иван Спасский в книге “Русская монетная система” рассказал любопытную историю. 20-летний датский путешественник Петер ван Хавен в 1736 году приехал в Россию. Через три года он возвращался в Копенгаген, увозя довольно любопытные сувениры. Это были не самовары, а русские счеты и монеты. Книга Петера ван Хавена “Путешествие в Россию” увидела свет в 1743 году и вскоре была переведена на несколько европейских языков.

В своей книге автор отметил, что в основе русского денежного счета лежит так называемый десятичный принцип. Это когда крупный номинал равен десяти более мелким, а те в свою очередь десяти еще более мелким (частный случай - крупный номинал равен ста мелким), что чрезвычайно облегчает расчеты. А потому Петер ван Хавен предположил, что и другие страны рано или поздно последуют примеру России, подчинив десятичному принципу не только денежный счет, но и вообще всю метрологию, то есть единицы веса, длины, объема и т.д. Только в конце ХУ111 века пророчество

Петера ван Хавена стало сбываться. Но об этом речь пойдет в Модуле 4. Денежные реформы.

Наличные деньги использовались и продолжают использоваться:

• для обслуживания кругооборота товаров и услуг;
• для расчетов, не связанных непосредственно с              движением              товаров и услуг, а

именно расчетов по выплате заработной платы, премий, пособий, пенсий;

• по платежам за коммунальные услуги;
• при оплате ценных бумаг и выплат по ним;
• по выплате страховых возмещений по договорам              страхования              и др.

В современных условиях налично-денежное обращение осуществляется с помощью различных видов денег: металлических (неполноценных) монет, банкнот, других кредитных инструментов (векселей, банковских векселей, чеков, кредитных карточек).

В России налично-денежный оборот организуется Центральным банком и берет начало в расчетно-кассовых центрах. Наличные деньги переводятся из резервных фондов РКЦ в оборотные кассы, затем направляются в операционные кассы коммерческих банков, которые выдают наличные своим клиентам - юридическим и физическим лицам и т.д. Организация наличного денежного обращения в РФ законодательно регулируется, в частности, этому посвящена Глава У1 Федерального закона РФ “О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)”.

Таким образом, монетные и бумажные деньги вместе представляют собой деньги наличные, то есть деньги, которые находятся на руках у людей и непосредственно выполняют свои функции в традиционной для них ликвидной форме.

Безналичное обращение - движение стоимости без участия наличных денег: перечисление денежных средств по счетам кредитных учреждений; зачет взаимных требований. Развитие кредитной системы и появление денег на счетах в банках и других кредитных учреждениях привели к возникновению такого обращения. Безналичное обращение осуществляется банковскими депозитами при посредстве чеков, жироприказов, кредитных карточек и других кредитных инструментов.

В современных условиях безналичное обращение преобладает. Доля наличных платежей ничтожно мала, например, в США она составляет менее 1% совокупной массы платежей, в других индустриально развитых странах - несколько выше.

В денежном обращении развивающихся стран сложились некоторые особенности, обусловленные относительно более низким уровнем экономического развития. Сфера товарного производства и обращения в этих странах уже, чем в индустриально развитых государствах. На натуральное и полунатуральное хозяйство иногда приходится до 1/3 и более валового внутреннего продукта.

В денежном обращении развивающихся стран в 1950-60 годы преобладали наличные деньги, при относительно низком удельном весе безналичных форм денег. Но в 1970-80 годы число стран с такой структурой денежного обращения стало уменьшаться. На структуру денежного обращения оказывают влияние различные факторы: темпы экономического роста, развитие промышленности, сфера товарно-денежных отношений, банковская система, процесс урбанизации и др.

В связи с преобладанием в торговле мелкого розничного оборота в развивающихся странах был значителен удельный вес мелких купюр. С экономической отсталостью связана неравномерность территориальной размещения денежного обращения: относительная концентрация в крупных городах, торговых и портовых центрах при ограниченности движения денег в сельской местности, труднодоступных районах. Для стран с высоким удельным весом сельского хозяйства в экономике характерны сезонные колебания денежного обращения, возрастание его объема в период реализации урожая. В некоторых африканских странах разрыв в объеме денежного обращения в сезоны деловой активности и спада, например, в 70-е годы ХХ века, достигал 30-33%.

Денежному обращению развивающихся стран в целом присуща замедленная скорость обращения денег вследствие многоукладности экономики, недостаточного развития товарного производства, безналичных расчетов, банковской сети и средств связи, а также традиций тезаврации наличных денег. Перестройка экономики этих стран с 70-х годов прошлого века сопровождается ростом масштабов денежного обращения, которое в свою очередь обусловлено ускорением экономического развития, расширением товарного и платежного оборотов.

“Основное зло этого мира, заметил Генрих Гейне, проистекает из того факта, что Бог не создал достаточно денег”. Достаточно, это сколько?

Товарно-денежные отношения требуют определенного количества денег для обращения. Общее количество денег, необходимое в каждый данный момент для обращения, определяется законом денежного обращения.

1. количества проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
2. уровня цен товаров и тарифов (связь прямая);
3. скорости обращения денег (связь обратная).

Все вышеперечисленные факторы определяются условиями производства благ и услуг. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объем продаваемых на рынке товаров и услуг. Чем выше производительность труда, тем ниже стоимость товаров и услуг и цены.

Отметим, не вдаваясь в подробности (это изучается в курсах: “Экономическая теория”, “Деньги, кредит, банки”), что разные экономические школы вывели свои формулы количества денег, необходимых для обращения. Сегодня во многих странах рыночной экономики в основе денежно-кредитной политики лежит теория монетаризма. В фундамент современного монетаризма легло уравнение И. Фишера:

M x V = P x Y,

где М - количество денег;

• - скорость обращения денег;

P - средний уровень цен на товары и услуг

• - совокупный объем произведенных товаров и услуг.

Монетаризм - это последнее слово в современной экономической мысли Запада - теория, разработанная чикагским экономистом Милтоном Фридменом [Friedman (р. 1912

г.)], лауреатом Нобелевской премии по экономике, которую он получил “за достижения в области анализа потребления, истории денежного обращения и разработки монетарной теории, а также за показ сложности стабилизационной политики” (1976 г.).

Денежное правило Фридмена - это правило механического прироста денежной массы, который отражал бы два фактора: уровень ожидаемой инфляции и темп прироста общественного продукта. Денежная масса влияет не на реальный, а на номинальный валовой национальный продукт (ВНП). Монетарные факторы “работают” на ценовые стоимостные показатели. Поэтому под воздействием количественного роста денег происходит рост цен, а не увеличение реального объема общественного продукта, что должно учитываться при выработке практических рекомендаций [88. С.910].

Итак, “денежное обращение - достаточно сложная конструкция, как отмечают авторы учебника “Финансы, денежное обращение и кредит” [76. С.106], соединяющая как основные сущностные характеристики денег, так и механизмы, и способы использования денег для содействия экономическому и социальному развитию страны“.

Денежное обращение выступает в двух формах: налично-денежное обращение и безналичное обращение. Деньги из наличного обращения постоянно переходят в безналичный, и наоборот. Налично-денежное обращение и безналичное обращение денег образуют единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги или деньги, имеющие единое наименование. Соотношение наличных и безналичных денег постоянно меняется в пользу безналичных денег, и в этом объективно проявляется тенденция развития денежной системы: упрощаются расчеты, ускоряется оборот денег, меньше надо расходовать средств на эмиссию денег и т.д. Банкноты и разменная монета в современных условиях составляет лишь около 10% всех денежных средств.

Роль денежного обращения, его правильная организация в современных условиях проявляются:

• в отлаженности хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если этого нет, то на пути движения денег возникают тромбы, тем самым замедляется товарный и денежный оборот, растут неплатежи;
• в способности обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать товарного дефицита. В решении этой проблемы исключительное значение имеет правильное определение количества денег в обращении;
• в характере и степени влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, поскольку платежи в бюджет совершаются не “живыми” деньгами, а в натуральном эквиваленте.

Следует иметь в виду, что часть денег циркулирует в теневой экономике, уходит от налогообложения и вывозится за границу, оседая на счетах оффшорных компаний и банков. По некоторым данным, через оффшорные банки в год проходит до 80 млрд. долларов из России.

“Отмывание грязных денег”, или, как его называют юристы, “легализация доходов, полученных преступным путем”, - это превращение доходов от нелегального бизнеса (проституции, торговли наркотиками или оружием) или просто таких доходов, с которых не заплачены налоги, в “чистые деньги”, т.е. такие, которые можно было бы представить как честно заработанные.

До начала 90-х годов ХХ века самой большой “прачечной” была Швейцария. Там действовал закон 1934 года, по которому за предоставление каких бы то ни было сведений о вкладе клиента предусматривалось полгода тюрьмы или штраф в 50 тыс. швейцарских франков. В настоящее время действуют новые законы, которые обязывают швейцарские банки отвечать на запросы об источниках вкладов, если представлена убедительная аргументация того, что деньги сомнительного происхождения.

В США каждый, кто хочет внести в банк свыше 10 тыс. долларов, обязан представить доказательства того, что эти деньги заработаны законным путем. Американские банки обязаны предоставлять федеральным органам “отчеты о подозрительной активности” на заведенных в них счетах. Например, если на счете происходит очень быстрое движение крупных сумм. И за “отмывание” в США дают срок в 1,5 раза длиннее, чем в России (статья УК РФ, по которой за легализацию преступных доходов дают 10 лет). Но, несмотря на это, как заявляют сами американцы, через банки США ежегодно отмывается от 100 до 300 млрд. долларов со всего мира.

В мае 2001 года администрация США объявила, что Америка выходит из компании по борьбе с укрытием от налогов. При Клинтоне в США в течение нескольких лет разрабатывали стратегию борьбы с “налоговыми гаванями”. США подписали соглашения почти с 60 государствами, которые обязывали их информировать США о “подозрительных” налоговых льготах, которые предоставляются в карликовых государствах Старого Света, на островах в Тихом океане или Атлантике. Теперь министр финансов США Пол О’Нил заявил, что “Соединенные Штаты не должны вторгаться в компетенцию других стран и указывать им, какие они должны вводить у себя налоги” [6. С6].

13 июля 2001 года Государственная дума РФ приняла закон “О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем”, 7 августа закон был подписан президентом, а 1 февраля 2002 года закон вступил в действие. По оценкам специалистов, принципы борьбы с отмыванием денег, заложенные в законодательстве и рекомендациях Центробанка России (более пятидесяти пунктов), оказались слишком размытыми [66. С .13-15].