Введение

Проблема борьбы с отмыванием так называемых «грязных» денег, полученных в результате совершения незаконной деятельности, а также с финансированием незаконной деятельности в различных сферах существует в мировой практике давно Попытки противодействия отмыванию незаконных доходов делались регулярно, на уровне норм международного права Россия не участвовала в этом процессе в силу различных субъективных и объективных причин В течение длительного периода в России не был принят соответствующий закон о борьбе с отмыванием доходов, полученных незаконным путем Это делало привлекательным незаконный вывоз капитала в зарубежные страны для лиц, которые получали свои доходы путем совершения различных преступлений Отсутствие специального законодательства делало невозможным заключение договоров о правовой помощи, поскольку отсутствовали четкие критерии для заключения такого рода договоров Однако в мае 2001 года Россия ратифицировала Международную конвенцию 1990 года об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности1 А уже 7 августа 2001 г был принят Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем»2 (далее - Закон о легализации) В соответствии с Федеральным законом от 30 октября 2002 г он называется «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных пре-

1 Федеральный закон от 28 мая 2001 г «О ратификации конвенции об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» 2СЗРФ 2001 №33(часть!) Ст 3418 стулным путем, и финансированию терроризма» В нем определяются понятие и принципы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, пути предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, регулируется организация деятельности по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, содержатся нормы о международном сотрудничестве в сфере борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, предусматриваются ответственность за нарушение данного Закона и прокурорский надзор

Правовое регулирование в этой сфере денежно-кредитных отношений направлено на защиту прав и законных интересов граждан, общества и государства путем создания правового механизма противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем.

Федеральный Закон о легализации регулирует отношения граждан Российской Федерации, иностранных граждан и постоянно проживающих в Российской Федерации лиц без гражданства, организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, а также государственных органов, осуществляющих контроль на территории Российской Федерации за проведением операций с денежными средствами или иным имуществом, в целях предупреждения, выявления и пресечения деяний, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем В соответствии с международными договорами Российской Федерации действие названного Федерального закона распространяется на физических и юридических лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом вне пределов Российской Федерации Закон устанавливает, что доходы, полученные преступным путем, - это денежные средства или иное имущество, приобретенные в результате совершения преступления Что касается легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, то она определяется как «придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, за исключением преступлений, предусмотренных статьями 193, 194, 19В и 199 Уголовного кодекса Российской Федерации» Данные статьи Кодекса предусматривают уголовное наказание за неуплату налогов

Федеральный закон понимает операции с денежными средствами или иным имуществом как действия физических и юридических лиц с денежными средствами или иным имуществом независимо от формы и способа их осуществления, направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав и обязанностей. Существенное значение имеет понятие контроля Ведь если организация не выполняет соответствующие обязанности по контролю за отмыванием денег, то она может быть привлечена к ответственности.

Закон различает обязательный контроль и внутренний контроль, понятие и сущность которых будут раскрыты в данной работе.

В качестве независимого внутреннего подразделения, которое отвечает О за предотвращение отмывания денег, кредитные организации, как правило, создают и соответствующим образом укомплектовывают для этих целей службу комплаенс-контроля, независимый контрольный департамент или юридическую службу

<< | >>

↑

Источник: Алексеева Д.Г Хоменко Е.Г.. Банковское право [Текст]: сборник курсовых работ / сост. Д.Г. Алексеева, Е.Г. Хоменко. - М.: ИД «Юриспруденция»,2005. - 296 с.. 2005

Еще по теме Введение:

- Банковские операции - Банковские системы - Банковское дело - Банковское право -