Функции, формы и виды страхования

С развитием товарного производства и денежных отношений возникла объективная необходимость страховой защиты имущественных интересов каждого собственника. Страхование участников общественного производства основано на принципе солидарного возмещения ущерба.

Страхование представляет собой экономические отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов.

Страховой случай – это свершившееся событие, предусмотренное договором страхования, в результате которого возникает обязанность страховщика выплатить страхователю страховую сумму.

Страховая сумма – это денежная сумма, определенная договором страхования либо установленная законом, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты.

Страховой взнос – это плата за страхование, которую страхователь обязан внести страховщику в соответствии с заключенным договором или законом.

Страховое возмещение представляет собой сумму выплаты из страхового фонда в покрытие ущерба в имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами.

Страхование является финансовой категорией. Как сравнительно частная категория страхование выполняет две функции: формирование и использование денежных доходов.

Как определенному виду деятельности страхования присущи следующие функции: рисковая, "облегчение" финансирования, предупредительная, возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках.

В рамках рисковой функции происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями страховых событий.

Функция "облегчения" финансирования реализуется в тех случаях, когда страхователь получает деньги при наступлении страхового случая или когда необходимо брать кредит для приобретения имущества. Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры.

На макроуровне к функциям страхования относятся обеспечение непрерывности общественного воспроизводства, освобождение государства от дополнительных расходов, стимулирование НТП, защите интересов пострадавших в системе гражданской ответственности, концентрация инвестиционных ресурсов и стимулирование экономического роста.

Сфера денежных отношений, где объектом купли-продажи является страховая услуга, называется страховым рынком. Участниками страховых отношений являются:

1. Страхователи – юридические и дееспособные физические лица, имеющие страховой интерес и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе двустороннего соглашения, оформленного договором страхования.

2. Страховщики – юридические лица, созданные для осуществления страховой деятельность. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не может быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.

3. Страховые агенты – физические и юридически лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховые агенты, как правило, представляют интересы родной страховой компании и получают за свою работу комиссионное вознаграждение.

4. Страховые брокеры - юридические и физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени и представляющие интересы страхователя либо страховщика.

Страховые компании могут создаваться в различной организационно-правовой форме:

· акционерное страховое общество – форма организации страхового фонда на основе централизации денежных средств при помощи продажи акций, выпуска облигаций и возможного банковского кредита;

· общество взаимного страхования – форма организации страхового фонда посредством паевых взносов его участников, которые одновременно выступают в качестве и страхователей, и страховщиков;

· государственная страховая компания – страховой фонд, в котором активы принадлежат государству;

· частная страховая компания – страховой фонд, в которм активы принадлежат одному собственнику либо он является семейным предприятием;

· концерн – объединение предприятий, осуществляющих совместную деятельность на основе централизации ряда функций (инвестиционной, финансовой, природоохранной и внешнеэкономической);

· консорциум – временное договорное объединение производственных предприятий и страховщиков для решения конкретных задач, реализации крупных целевых программ и проектов.

9.1.