Анализ внешней и внутренней среды банка и его значение при разработке кредитной политики

Ипотечное кредитование сейчас является одним из приоритетных направлений банковского бизнеса, но для эффективной работы в данном направлении необходима разработка грамотной кредитной политики банка.

Собственную кредитную политику формирует каждый банк. Цель кредитной политики формулируется просто: обеспечить высокодоходное размещение пассивов банка в кредитные продукты, сводя риски к минимуму, и развивать клиентский портфель – привлекать новых и удерживать имеющихся клиентов, предоставляя им кредитные продукты.

На практике кредитная политика представляет собой официальный документ, где изложена философия кредитной деятельности.

Принимается она советом директоров банка, и именно через нее делегируются полномочия исполнителям – сотрудникам кредитных подразделений.

Но, хотя кредитная политика и помогает персоналу выполнять свои функции, она не может и не должна подменять собой разумную инициативу при текущих ссудных операциях. Политика – это общее руководство, коррективы в процессе ее реализации вполне допустимы, но должны быть оправданны. Если кредитные работники хорошо знают политику банка в этой области и активно ее воплощают, время от времени обязательно возникает необходимость в каких-то изменениях, соответствующих внутренним и внешним переменам.

В документе о кредитной политике, как правило, зафиксированы разумные, общепринятые принципы кредитного администрирования.

Различия таких документов вытекают из конкретных особенностей того или иного банка: его целей, рынков, финансовых структур, размера, напряженности конкурентной ситуации, опыта персонала.

Следовательно, каждый банк должен разработать индивидуальную политику, отражающую именно его конкретные потребности.

Чтобы стать эффективной, кредитная политика должна быть максимально сжатым и в то же время достаточно детальным документом. Обязательный ее элемент – рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты.

Администрирование кредитной политики выделяет процедуры обновления, интерпретации и реализации кредитной политики. Определяются должностные лица, ответственные за выполнение таких процедур. В большинстве случаев это руководитель кредитного направления деятельности банка (заместитель правления, курирующий кредитное подразделение). Рассматриваются процедуры ревизии, пересмотра кредитной политики. Пересматривать этот документ нужно ежегодно, а при необходимости – и чаще.

Руководитель кредитного подразделения представляет результаты ревизии правлению, и, если оно одобряет пересмотр, этот факт фиксируется в протоколе заседания. Одна из целей ревизии – обеспечить, чтобы политика банка продолжала соответствовать программным заявлениям банка и его долгосрочным ежегодным планам.

Для разработки и корректировки кредитной политики необходимо провести анализ внешней и внутренней среды.

Внешний анализ – это изучение состояния и динамики изменения внешних условий и факторов, воздействующих в настоящее время или в будущем на состояние банка, его продукты и услуги, информационные системы, на его клиентов, персонал, организацию работы и пр.

Внутренний анализ подразумевает исследование состояния и динамики развития банка: вид, объем и структура его продуктов и услуг, структура и динамика клиентской базы, развитие бизнес-процессов, деятельность персонала и качество управления, инновации, перспективные проекты, техническая оснащенность и т.д.

Цель анализа – определить как возможности и угрозы, исходящие из внешнего окружения, так и сильные и слабые стороны банка. В целом это позволяет выделить ключевые факторы успеха и компетенции для выработки более обоснованной стратегии банка.

Основные сегменты внешней среды, влияющие на банк:

· социальная среда – демография, стиль жизни, ценности, влияющие как на банк в целом, так и на его клиентов;

· экономическая среда (прогнозы уровня инфляции, индекса РТС (ММВБ), процентных ставок на рынке МБК, учетной ставки Банка России, ставок Mibor, MIACR, Libor и депозитных ставок банка России; курса доллара США; доходности госбумаг и корпоративных векселей, уровень производства, потребления, доходов и сбережений, инвестиции, производительность и пр.);

· политическая среда – административные, регулирующие и правовые институты, принимающие и реализующие законы, нормативные акты и правила в обществе;

· технологическая среда – уровень и направление технического прогресса, новые продукты, услуги, материалы, процессы, достижения в фундаментальной науке;

· экологическая среда – естественные ресурсы, находящиеся в пределах регионов деятельности банка: земля, море, воздух, вода, флора и фауна; нормативные требования по их сохранению или восстановлению;

· институциональная среда – инфраструктура (дороги, железнодорожные и водные пути) и коммуникации (почта, телефон, системы связи) с точки зрения возможного влияния на ведущих клиентов банка.

Перечень можно расширить – за счет неучтенных в приведенной классификации, но существенных для банка сегментов внешней среды.

Далее в каждом сегменте определяются факторы, которые существенно влияют или могут повлиять в будущем на банк (в период проводимого анализа – для России обычно 3-5 лет), его клиентов, возможности привлечения и размещения средств, продукты и услуги, техническую оснащенность, организацию управления и работу персонала. Причем эти факторы должны быть:

· выявлены;

· спрогнозирована динамика их развития;

· определено влияние каждого фактора на банк;

· определено влияние совокупности зависимых факторов на банк;

· оценены возможные последствия этого влияния.

Особое внимание надо обратить на факторы, способные существенно влиять на финансовые потоки и развитие основных клиентов (настоящих и будущих), ибо от этого прямо зависит финансовое состояние банка.

Главной составляющей анализа внешней среды является маркетинговый анализ экономической среды:

· анализ и выбор продуктов и услуг на банковском рынке, особенно в местах действия рассматриваемого банка: их виды, типы, направления совершенствования, возможные новые продукты и услуги, динамика спроса и предложения, анализ тарифов и цен, оценка себестоимости и качества услуг, способы продвижения; проведение бенчмаркинга; определение конкурентных преимуществ;

· позиционирование банковских продуктов (то есть обеспечение их конкурентоспособного положения на рынке);

· анализ существующих и потенциальных клиентов банка: детальное изучение их потребностей (в том числе неудовлетворенных) и развития их бизнеса, мотивации, лояльности, прибыльности, доли банка на рынке в целом и на отдельных сегментах, бенчмаркинг отношений банков с клиентами и способов привлечения клиентов, определение конкурентных преимуществ; сегментация рынка и поиск целевых сегментов;

· анализ конкурентов банка (сильные и слабые стороны, цели и стратегии, динамика и результаты, организация и структура, текущие и перспективные возможные бедствия и угрозы, реакции на действия анализируемого банка);

· проведение бенчмаркинга;

· анализ угроз рынка – анализ рисков.

Таким образом, подобный анализ помогает банку предвидеть определенные явления будущего в опережающем режиме и, следовательно, выработать верную стратегию. Однако и ошибки здесь стоят довольно дорого, поэтому очень важен непрерывный мониторинг изменений и принятие адекватных упреждающих решений. При активной динамике мировой и внешней среды разового (пусть даже и регулярного, ежегодного) анализа недостаточно.

Причем мониторинг должен вестись по всем уровням – только так можно выявить факторы, способные в будущем стать существенными для банка. При таком управлении по «слабым» сигналам у руководителей банка больше шансов принять ответственное и верное решение, основываясь порой на вероятностной информации о рынке.

Главный результат анализа внешней среды – определение ключевых факторов успеха и угроз рынка, связанных с серьезными рисками для банка.

Ключевые факторы успеха – это то, чего рынок ждет от банка: надежность, совершенные продукты, услуги и их динамическое продвижение, великолепные отношения с клиентами, корректные – с конкурентами и открытые – с контрольными органами и местной властью. Используя эти факторы, банк за счет ключевых компетенций выстраивает эффективную стратегию бизнеса.

Для разработки кредитной политики по ипотеке особое внимание нужно уделять анализу изменений в области законодательства и государственной поддержки населения, динамике строительства жилых домов и рынка недвижимости, а также нововведений в кредитных политиках основных конкурентов.

Внутренний анализ проводится при разработке стратегии банка для того, чтобы определить как его сильные стороны и конкурентные преимущества, так и слабости, тормозящие развитие или представляющие угрозу, связанную с потерей клиентов и доходов.

Начинать анализ целесообразно с определения комплекса показателей, характеризующих банк. Они могут быть аналогичны системе сбалансированных показателей деятельности банка (BSC) и включают в себя:

· финансовые показатели;

· показатели взаимоотношения с клиентами банка;

· показатели, характеризующие бизнес-процессы (технологию работы) банка;

· показатели квалификации персонала.

Для систематизации анализа следует разделить всю деятельность банка на текущую и перспективную, поскольку подходы к ним неодинаковы.

Текущая деятельность связана в первую очередь с совершенствованием существующих технологий обслуживания, повышения качества работы персонала, оптимизации управления, снижения себестоимости продуктов и услуг.

Перспективная деятельность рассматривается прежде всего как инновационная: набор проектов и программ, направленных на создание новых продуктов, услуг, методов привлечения и обслуживания клиентов, географического расширения бизнеса, слияний, поглощений, образования холдингов и пр.

Единый комплекс показателей характеризует как текущую, так и перспективную области деятельности банка.

Для определения сильных и слабых сторон работы банка их сравнивают с другими банками либо регулярно проводят бенчмаркинг.

Внутренний анализ и текущей, и перспективной деятельности оценивает следующие факторы:

· систему предлагаемых продуктов и услуг;

· структуру, характеристики, динамику изменения клиентской базы; причины ее расширения или сужения, наиболее привлекательные для них виды деятельности банка;

· бизнес-процессы и эффективность организации работы подразделений;

· эффективность работы периферийных подразделений (филиалов, отделений);

· информационно-техническую оснащенность;

· взаимоотношения с банками-корреспондентами и дружественными структурами;

· взаимоотношения с надзорными и местными органами управления;

· организацию обучения и повышения квалификации персонала;

· управление банком.

Между тем анализ должен определить конкурентные преимущества, какие виды и направления деятельности создают и поддерживают ценности, привлекательные для его клиентов.

Чтобы определить ключевые компетенции, надо ответить на три вопроса:

Позволяет ли компетенция генерировать достаточную ценность и выгоды для клиентов?

Насколько конкурентам трудно дублировать ключевую компетенцию?

Используется ли компетенция в разных направлениях бизнеса?

Для банка ключевые компетенции – это доступ к долгосрочным и дешевым ресурсам, обширная филиальная сеть, технология создания и внедрения новых продуктов, технология эффективного маркетинга, организация работы, обучения и мотивации персонала, оптимальные бизнес-процессы, система взаимоотношений с клиентами и прочее.

Современные банки должны постоянно развиваться в следующих направлениях:

· от политики удовлетворения клиентов – к предвидению их запросов;

· от того, чтобы просто обслуживать, - к тому, чтобы вести за собой;

· от осмысления ситуации в терминах (продукт, услуга) – к концентрации на функциональности и быстром выходе на рынок;

· от сфокусированности на ключевом виде бизнеса – к диверсификации вокруг ключевых компетенций.

Главный результат анализа внутренней среды – определение конкурентных преимуществ (отличительных, стержневых, ключевых компетенций) и слабостей, недостатков, связанных с серьезными рисками для банка. Создание ипотечных продуктов

При разработке ипотечных кредитных продуктов необходимо учитывать действующие стандарты ипотечных жилищных кредитов.

На сегодняшний день в мировой и российской практике к ипотечным жилищным кредитам предъявляются следующие стандартные требования:

1. Долгосрочные ипотечные жилищные кредиты предоставляются на срок от 1 года и более (на сегодняшний день 1 - 30 лет). Благодаря длительному сроку погашения уменьшается размер ежемесячных выплат заемщика.

2. Сумма кредита составляет в среднем не более 70% рыночной стоимости покупаемого жилья, являющегося при этом предметом залога (хотя условия кредитования, предлагаемые банком, могут допускать и 80 - 90%, а то и 100%).

3. Заемщик обязан внести первоначальный взнос на оплату части стоимости жилья за счет собственных средств.

4. Кредит и проценты по нему выплачиваются в форме ежемесячных платежей, рассчитанных по формуле аннуитетных платежей (ежемесячный платеж включает полный платеж по процентам, начисляемым на остаток основного долга, а также часть самого кредита, рассчитываемую таким образом, чтобы все ежемесячные платежи при фиксированной процентной ставке были равными на весь кредитный период). Это удобно как для заемщика (поскольку он может четко планировать свой семейный бюджет), так и для кредитора.

5. Величина ежемесячного платежа по кредиту не должна превышать 40 - 50% совокупного дохода заемщика и созаемщика (в том случае, если он имеется) за соответствующий расчетный период. Желательно, чтобы при процедуре оценки вероятности погашения кредита банк использовал подтвержденную информацию о текущих доходах заемщика и созаемщика.

6. Приобретенное в кредит жилье закладывается в обеспечение кредита (передается в залог банку). Это означает, что в случае неисполнения заемщиком обязательств осуществляется обращение взыскания на жилье с последующей его реализацией, чтобы погасить задолженность заемщика по кредиту перед кредитором. Оставшаяся после погашения кредита сумма за вычетом всех причитающихся банку платежей и расходов, связанных с процедурой обращения взыскания и продажи жилья, возвращается бывшему заемщику.

7. Передаваемое в ипотеку жилье должно быть свободным от каких-либо ограничений (обременении), не должно быть заложено в обеспечение другого обязательства.

8. Приобретенное за счет кредита жилье должно использоваться заемщиком преимущественно для проживания. Сдача приобретенного жилья в аренду возможна только при согласии кредитора, что специально оговаривается в кредитном договоре.

Требования к ипотечным кредитам сформулированы исходя из сложившегося многолетнего зарубежного и уже накопленного отечественного опыта кредитования населения. Указанные стандарты и требования направлены на снижение рисков банка и заемщика.

Очевидно, что соблюдение четких стандартов и требований к процедурам предоставления и обслуживания кредитов является основой для надежного функционирования вторичного рынка ипотечных кредитов и привлечения средств частных инвесторов в этот сектор, в том числе через эмиссионные ипотечные ценные бумаги или облигации.

Однако каждый банк, предоставляющий ипотечные жилищные кредиты, вправе руководствоваться либо своими собственными стандартами и требованиями, либо несколько измененными общепринятыми стандартами. Нельзя не заметить, что с течением времени условия банков по ипотечному кредитованию, требования к заемщикам становятся все более гибкими и мягкими.

На российском рынке ипотечных жилищных кредитов существует несколько основных ипотечных продуктов, обладающих различными характеристиками, которые приведены в таблице 2.

Таблица 2. Основные ипотечные продукты.

К характеристикам ипотечных кредитных продуктов также относится размер процентной ставки. Размер процентной ставки зависит как от внутрибанковских параметров (минимальная безубыточная ставка размещения и т.п.), так и от внешних условий рынка - уровня рыночных процентных ставок. Определение оптимального уровня процентных ставок для ипотечных кредитных продуктов является задачей маркетингового подразделения банка.

Следует отметить, что в зарубежных моделях систем ипотечного кредитования существует разделение заемщиков по типам граждан, которой в России в явном виде пока нет.

Подобное разделение необходимо для того, чтобы можно было предусмотреть различные условия предоставления ипотечных кредитов разным типам заемщиков.

Обычно выделяют следующие типы заемщиков:

- с большим и постоянным доходом, которые могут брать кредит в банке с высокой надежностью выплат за период погашения ссуды;

- с меньшим доходом, но работающие в высокодоходных организациях или фирмах, гарантирующих своевременность выплат (средний класс);

- со средним или низким доходом, нуждающиеся в субсидировании со стороны государства;

- с доходом на уровне прожиточного минимума, нуждающиеся в социальном жилье.

В России к первой категории граждан относиться примерно 5% населения, ко второй – 20-25%, к третьей – более 50%, четвертая категория – примерно 30%[5]. В приложении 1 изображена карта, отображающая среднемесячную номинальную начисленную заработную плату по регионам России за январь 2008 года. Томская область относиться к числу регионов, со средней заработной платой 11 279,9 – 16 558,7 рублей, что говорит о том, что достаточно большая часть населения Томской области сможет взять ипотечный кредит только при условии субсидирования со стороны государства. Однако следует сделать оговорку, что достаточна большая часть населения Томска получает «непрозрачные» доходы, т.е. на самом деле доходы могут быть больше, но номинальная указанная в справке заработная плата не позволит взять кредит.

Расчет себестоимости ипотечных кредитных продуктов.

Банк должен достаточно точно просчитать себестоимость ипотечных продуктов, себестоимость обслуживания клиентов, чтобы в конечном итоге сформировать корректный баланс для всех коммерческих подразделений и отчет о прибылях и убытках в коммерческих подразделениях. Это должно стать стимулом к улучшению работы подразделения.

Однако кредитная организация - достаточно сложная структура. Помимо коммерческих подразделений, приносящих банку прибыль, функционируют еще и так называемые обслуживающие подразделения, которые необходимо содержать. Поэтому при расчете себестоимости, в том числе ипотечных, кредитных продуктов, необходимо решить задачу распределения всех затрат: прямых, косвенных, производственных и непроизводственных.

Цена ипотечного кредитного продукта складывается непосредственно из прямой себестоимости, расходов, связанных со сбытом, и маржи банка. На формирование конечной стоимости влияет огромное количество факторов: какие-то увеличивают ее, какие-то уменьшают.

На начальном этапе легко распределить прямые затраты, которые находятся "на поверхности". Это заработная плата, арендные платежи. Естественно, при условии, что ипотечное подразделение и кредитующие филиалы четко распределены по территориям и можно разделить все арендуемые площади равномерно. По расходным материалам ипотечного подразделения ведется строгий учет распределения посредством формирования заявок. В конечном счете, точно известно, сколько и каких материалов израсходовано в ходе предоставления и обслуживания ипотечных кредитов. Все это автоматически включается в стоимость работы ипотечного подразделения.

В то же время в процессе ипотечного жилищного кредитования образуется большое количество затрат, которые сложно отнести на конкретные подразделения. Вариантом решения данной проблемы может быть следующий: составление тарифного соглашения между подразделениями, установление соответствующих коэффициентов, в частности определение коэффициента участия по клиентам.

Одна из основных задач состоит в том, чтобы в конечном итоге отнести первоначальные затраты обеспечивающих подразделений на ипотечное кредитующее подразделение. В этих целях рассматриваются прежде всего следующие данные: стоимость аренды, расходы на внедрение технологий, фонд оплаты труда, затраты управления информационных (компьютерных) технологий. Вполне понятно, что управление информационных (компьютерных) технологий изначально оказывается самым дорогостоящим. В интересах налаживания его работы покупается оборудование, аккумулируются огромные расходы, связанные с оплатой каналов телекоммуникаций. И сначала все эти расходы аккумулируются и относятся именно на те подразделения, которые являются инициаторами приобретений.

Однако существуют расходы, которые нет возможности зарегистрировать и привязать к ипотечному кредитующему подразделению. Поэтому службы банка могут договориться по поводу того, что, например, вся стоимость обеспечивающих подразделений, которая осталась после распределения прямых затрат, распределяется пропорционально. Процент, приходящийся на ипотечное кредитующее подразделение, целесообразно определить в тарифном соглашении. Можно разносить затраты либо на основании договоренностей, которые жестко фиксируются в тарифном соглашении, либо по операциям, если есть возможность зарегистрировать распределение через данные бухгалтерских систем или систем внутреннего документооборота, то есть четко определить количество операций и трудозатраты ипотечного подразделения.

Исходя из ставки привлечения ресурсов для ипотечных жилищных кредитов и себестоимости ипотечного кредитного продукта банк определяет для себя минимально допустимую доходность каждого ипотечного кредитного продукта. Доходность является мерой привлекательности вложений в данный вид актива.

Номинальная доходность рассчитывается по следующей формуле:

Ys = CR,

где: Ys - доходность (yield),

CR - процентная ставка.

Эффективная доходность рассчитывается по формуле:

CR ? t 365/ t

Ys = ((1 + --------------------) – 1) ? 100,

365 ? 100

где t = tk - to,

t - срок кредитования (срок размещения денег),

tk - дата выдачи кредита,

to - дата погашения кредита.[6]

Эффективная доходность может использоваться для сравнения уровней доходности различных ипотечных кредитных продуктов между собой и с другими видами активов банка.

Эффективная доходность варьируется в зависимости от параметров ипотечных кредитных продуктов - взимаемых банком комиссий и плат, устанавливаемых для каждого продукта индивидуально, например:

- сбор за рассмотрение заявления-анкеты;

- комиссии за открытие и ведение счетов (ссудного и текущих);

- плата за аренду банковской сейфовой ячейки;

- комиссия за снятие наличных денежных средств со счета клиента.

Состав единовременных сборов определяется каждым банком самостоятельно и может значительно отличаться в разных банках.