3.1. Работа с просрочкой: понятия стадий взыскания долгов (Soft, Hard, Legal collection), определение стратегии и тактики взыскания долгов, анализ причин просрочки, совмещение и пропуск стадий, основания срочного обращения в суд. Затраты на взыскание долга
Правильный путь такой: усвой то, что
сделали твои предшественники, и иди дальше.
Генри Мюррей
Платежная дисциплина в России отличается определенными особенностями.
Короткая история рыночных отношений, более чем 70-летнее господство государственной административно-командной экономики, при которой по большому счету заказчик и должник совпадали в одном лице, наложило отпечаток и на существо современных товарно-денежных отношений.Своевременность погашения долгов пока нельзя назвать стандартом гражданско-правовых отношений. Договор зачастую признается лишь необходимой формальностью, а на деле взаимодействие строится по другим принципам, причем субъекты данных отношений привычны к такому положению вещей и сами порой способствуют укреплению практики невыполнения в срок обязательств. Несколько лучше ситуация в сфере кредитно-денежных отношений: банки под влиянием регулирующих норм и ориентируясь на западные стандарты строже следят за платежной дисциплиной.
Итак, организация столкнулась с тем, что контрагент в установленный договором срок не оплатил товар, услугу, не вернул кредит или, напротив, - не поставил товар, не оказал услуги, не построил в срок дом. Схема истребования долга выглядит примерно следующим образом: Общая схема взыскания долга
------------------------------ ------------------------------
¦1. Отдел финансового контроля¦ ¦ Менеджер по клиентам ¦ --------------------------
¦ (бухгалтерия) первым видит¦--------->¦ осуществляет Soft collection¦ ¦ 5. Суд. пристав ¦
¦ денежную просрочку. Отдел ¦ ¦(стадия до 30 дней просрочки)¦ ¦правоохранительные органы¦
¦ закупок первым видит ¦ L---T-----------T-------------- L---T----------------------
¦ непоставку товаров/услуг ¦ ¦ ¦ ¦ ^
L------------------------------ ¦ ¦ ¦ ¦
^ ¦ --------+------------------------- ¦
¦ -------------------------------------- ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ --------------------------------------- Ў ¦
¦ ¦ ¦ ----------------------- -------------+------------
¦ ¦ ¦ ¦ 3.
Отдел проблемных ¦ ¦4. Юридический отдел (ЮО)¦¦ Ў Ў ¦ долгов осуществляет ¦ ¦ осуществляет ¦
----+----- ¦Soft и Hard collection+---------->¦ Legal collection ¦
¦ Должник ¦<-----------------------------+ (30-60дн. проср.) +¦ ¦ (свыше 60 дн.) ¦
L---------- ¦ + вместе с ЮО ¦ L--------------------------
¦ реструктуризацию ¦
L-----------------------
Мы видим определенную последовательность движения долга в организации после выявления просрочки. По стадиям взыскания долга можно выделить досудебное (внесудебное), судебное и исполнительное производство.
Рассмотрим западные классификации стадий, восходящие к практикам массового взыскания долгов, осуществляемого коллекторами.
В целом процедура взыскания долгов называется Debt collection ("взыскание долгов"). Взыскание подразделяется на следующие стадии:
- Soft collection ("мягкое взыскание") - это стадия взыскания (сбора) долгов, состоящая из комплекса действий по истребованию долга путем телефонных звонков, писем, уведомлений, электронных, SMS-сообщений, т.е. без личных встреч с должником. Срок данной стадии обычно до 30, реже - до 60 дней после наступления просрочки.
- Hard collection ("жесткое взыскание") - это стадия взыскания долгов, состоящая из личных встреч с должником. Это переговоры, методы психологического воздействия, убеждения и пр. Методы силового воздействия и прочие незаконные методы, посягающие на свободу и неприкосновенность личности к данной стадии, конечно, не относятся. Стадия длится от 30 до 60 дней просрочки, иногда больше. В ряде классификаций к данной стадии относят и Legal collection, что также оправдано названием стадии: Hard collection.
- Legal collection ("юридическое взыскание") - это стадия принудительного взыскания долгов посредством обращения в судебные органы и органы принудительного исполнения постановлений судов. Иногда к данной стадии относят и возбуждение уголовного дела, жалобы в государственные надзорные и контрольные органы. На практике сопровождение исполнительного производства иногда называют Middle collection, хотя это название, на наш взгляд, не совсем удачное: исполнительное производство это уже окончание взыскания, но никак не "середина" (middle), поэтому мы будем использовать общее название: Legal collection также для исполнительного производства. Стадия Legal collection условно начинается после 60 или 90 дней просрочки и длится до получения денежных средств или до признания долга безнадежным.
Параллельно возможен процесс реструктуризации долгов, т.е. процесс изменения порядка, способа и иных характеристик погашения долга: увеличение сроков погашения задолженности, получение отступного, новация, зачет, продажа имущества под контролем кредитора и пр. По сути, данными вопросами занимаются совместно отделы по работе с проблемной задолженностью и юридические отделы.
Подробнее данные стадии будут рассмотрены в последующих параграфах книги.