Банковское кредитование экспортно-импортных операций
Кредитование коммерческими банками экспортно-импортных операций является их важнейшей функцией в международных расчетах. Коммерческие банки кредитуют участников внешнеэкономической деятельности главным образом в форме ссуд под залог товаров, товарных документов, векселей и иных товарно-материальных ценностей.
Иногда коммерческие банки предоставляют своим крупным клиентам — экспортно-импортным компаниям, с которыми они тесно связаны, бланковые кредиты, т.е. кредиты без формального обеспечения. В Великобритании внешнеторговые компании используют источник кредитования по овердрафту (оплата счетов клиента сверх остатка на счете, но в пределах оговоренного лимита) для финансирования своих деловых операций в международной торговле. Банки предоставляют своим клиентам указанные кредиты в национальной или иностранной валюте. В первом случае кредиты предоставляются по ставкам национального денежного рынка, во втором, как правило, по ставкам ЛИБОР с определенной надбавкой в зависимости от солидности клиента и срока кредита.Российские банки также предоставляют своим клиентам кредиты в рублях и иностранной валюте, последние главным образом для оплаты импортных контрактов. В последнее время в практике российских банков появились кредиты в иностранной валюте для финансирования конкурентоспособных производств, в том числе производящих и экспортную продукцию. Источником этих ссуд в иностранной валюте стали средства, привлекаемые у зарубежных банков в виде кредитов в долларах США, немецких марках и других валютах на срок, как правило, до 12 месяцев по ставке ЛИБОР с надбавкой до 5,5%.
Наряду с прямыми кредитами своим клиентам коммерческие банки осуществляют кредитование экспорта путем выкупа у экспортеров их обязательств в денежной форме (учет экспортных векселей, покупка банковских гарантий), путем переуступки экспортерами банку денежных обязательств на импортера (операции факторинга), в форме акцепта или негоциации тратт в рамках инструкций по исполнению аккредитива или в форме аваля импортных векселей в операциях форфейтинга и т.п., сочетая кредитование внешнеторговых операции с выдачей гарантии и поручительств по обязательствам клиентов.