Банковские гарантии по экспортно-импортным операциям

В целях повышения надежности выполнения сторонами контракта взятых на себя обязательств во внешнеэкономических связях Российской Федерации, как и в других странах, широкое распространение получила практика предоставления гарантий третьими лицами.

Во внешнеэкономических связях Российской Федерации применяются различные виды гарантийных операций, но наибольшее распространение получили гарантии, выдаваемые банками. Представляя гарантии, банки отвечают в денежной форме за исполнение обязательств как отечественных, так и иностранных фирм, вытекающих из внешнеторговых и других сделок.

Гарантия представляет собой обязательство одного лица (гаранта), принимаемое им на себя по отношению к другому лицу (бенефициару) за третье лицо (принципала) в обеспечение выполнения последним своего обязательства.

В тех случаях, когда экспортер нуждается в систематическом получении банковских гарантий по регулярно совершаемым сделкам, он может заключить с банком генеральный договор по гарантийным операциям. В этом случае указанный банк в соответствии с договором выполняет гарантийные операции клиента в пределах согласованной суммы ответственности (кредитная линия) или даже без установления общего предела гарантии. В Российской Федерации банковские гарантии могут предоставлять те коммерческие банки, которые имеют генеральную лицензию ЦБ РФ. Указанные банки при осуществлении гарантийных операций придерживаются Унифицированных правил по договорным гарантиям, разработанных Международной торговой палатой (редакция 1996 г.).

Российские банки могут выдавать следующие виды гарантий по экспортно-импортным операциям:

• платежные гарантии — в обеспечение исполнения платежных обязательств российских импортеров (принципалов) перед иностранными экспортерами (бенефициарами);
• договорные гарантии (тендерные, возврата аванса и других платежей, надлежащего исполнения контракта) — в обеспечение обязательств российских экспортеров или подрядчиков (принципалов) перед иностранными импортерами или заказчиками (бенефициарами).

Для получения гарантии в обеспечение своих обязательств российские предприятия и организации должны представить в соответствующий коммерческий банк свое обязательство перед банком.