ПРИЛОЖЕНИЕ 2

Гуманитарный факультет

Специальность «Социально-культурный сервис и туризм» Кафедра культурологии и социальной коммуникации

БИЗНЕС-ПЛАН ЧАСТНОГО ДЕТСКОГО САДА «МАЛЕНЬКАЯ ПРИНЦЕССА»

Выполнили: студенты V курса 11220 группы

Балтес И.

Руководитель:

Сайнакова Н. А.

Томск 2006

1. Резюме

Настоящий бизнес-план предоставляется с целью привлечения инвестиционных средств, позволяющих реализовать проект по созданию в г. Томске частного детского сада для девочек «Маленькая принцесса».

Родители нового поколения знают: качество ухода за ребенком будет напрямую зависеть от количества вложенных денег, и они готовы платить за высококлассных педагогов, хороший уход, здоровое питание. Поэтому отдавать своих детей на воспитание и обучение в государственные руки они не спешат. Существующие частные дошкольные заведения г. Томска не могут удовлетворить полностью потребность в данной услуге, а подобных заведений для девочек вообще пока нет. В детском садике «Маленькая принцесса» предполагается оказывать следующий спектр услуг:

уход за ребенком;

пятиразовое питание;

обучение (чтение, логика, рисование, математика, пение, иностранные языки, рукоделие, домоводство и т. д.);

индивидуальный подход к каждому ребенку;

наблюдение психолога, логопеда, которые также осуществляют профессиональное консультирование родителей;

всестороннее эстетическое развитие;

медицинское сопровождение;

возможность пребывания допоздна, сутки;

доставка, развоз детей по домам.

Следовательно, можно выделить следующие сильные стороны компании:

широкий спектр предлагаемых услуг;

высококвалифицированные сотрудники;

трудолюбие персонала;

соответствие стандартам качества;

гарантия качества предоставляемой услуги;

эксклюзивность услуг.

Возможности фирмы:

создание аналогичного детского садика для «юных джентльменов»;

открытие частной школы для выпускников этих садиков;

выход на рынок других регионов.

Для реализации данного проекта необходимо 5 264 287 рублей, из которых доля собственных средств - 25 % и доля привлекаемых инвестиций - 75 % (3 948 215 рублей).

Преимуществом проекта является востребованность данного вида услуг, широкий ассортимент услуг, отсутствие конкурентов в данном сегменте (дошкольные образовательные услуги для девочек), высокая норма прибыли и быстрая окупаемость проекта (менее одного года), стабильность потребления данного вида услуг.

2.

Миссия: «Маленькая принцесса» - это маленькая страна детства, где девочки узнают, что такое дружба и взаимное доверие, красота и искусство. В нашей стране есть свой свод законов маленьких принцесс. Принимая их, как игру, девочки максимально мягко, шаг за шагом освоят правила поведения, в том числе и в светском обществе.

Цель предприятия: раннее развитие детей, дошкольное образование и воспитание в домашней, семейной атмосфере.

Принципы организации:

Ориентация на заказчика. Наше благополучие опирается на благополучие заказчика. Поэтому мы предлагаем индивидуальный подход к каждому ребенку c учётом особенностей здоровья каждой девочки и пожелания родителей (наших клиентов) по уходу за их ребенком.

Правильное построение процесса оказания услуги. Правильно построенный процесс оказания услуги - гарантия выполнения обязательств перед заказчиком. Все члены команды знают свои роли в проекте. Все процессы, происходящие при оказании услуги, налажены и задокументированы. Управляющий персонал обеспечивает следование принципу «Проект должен чётко идти во временных и бюджетных рамках».

Постоянное улучшение качества наших услуг. На конкурентном рынке выигрывает тот, кто может предложить лучший сервис и лучшее качество. Лидерство на рынке невозможно без постоянного развития и движения вперёд.

Преимуществом проекта является востребованность данного вида услуг, широкий ассортимент предлагаемых услуг, отсутствие конкурентов в данном сегменте (дошкольные образовательные услуги для девочек), высокая норма прибыли и быстрая окупаемость проекта (менее одного года), а также стабильность потребления данного вида услуг.

Детский садик «Маленькая принцесса» предлагает широкий набор воспитательных, образовательных услуг в игровой форме; высококва-лифицированный персонал осуществляет присмотр за детьми в атмосфере домашнего уюта и любви.

Отрасль, в которую входит предприятие, требует соответствующей квалификации персонала, знания потребностей рынка и высокого качества оказываемых услуг.

Можно выделить следующие сильные стороны компании:

широкий спектр предлагаемых услуг;

высококвалифицированные сотрудники;

трудолюбие персонала;

соответствие стандартам качества;

гарантия качества предоставляемой услуги;

эксклюзивность предоставляемой услуги.

Возможности фирмы:

создание аналогичного детского садика для джентльменов;

открытие частной школы для выпускников этих садиков;

выход на рынок других регионов.

3. Описание услуг

В связи с увеличением рождаемости в городе Томске возник дефицит услуг, которые оказывают дошкольные учреждения. Современные родители готовы вкладывать немалые деньги, чтобы обеспечить качественный уход за ребенком, они готовы платить высококвалифициро-ванным специалистам, чтобы те обучали их детей современным наукам и основам этикета. В детском садике «Маленькая принцесса» девочки находятся всегда под присмотром высококвалифицированных педагогов и воспитателей. Оканчивая наш садик, девочки становятся опрятными, красивыми хозяюшками, умеющими ухаживать за собой. Весь спектр наших услуг:

уход за ребенком;

пятиразовое питание: завтрак, фруктовый завтрак, обед, полд-ник и ужин;

индивидуальный подход к каждому ребенку;

постоянное наблюдение за самочувствием, психологическим и физическим состоянием детей и оказание им необходимой помощи осуществляют воспитатели, медработник;

всестороннее эстетическое развитие;

медицинское сопровождение;

возможность пребывания допоздна, сутки;

доставка, развоз детей по домам.

Медицинское сопровождение включает в себя медицинский комплекс со следующими направлениями.

основной медицинский комплекс - это ежедневный осмотр и контроль состояния здоровья, консультации и сопровождение врача- педиатра, прививочный комплекс (по возрасту), выполнение назначений врача, ежедневная сокотерапия, фитосборы, витамины, аромотерапия, физиотерапия, полоскание рта и горла, иммуноподдерживающий ком-плекс;

полноценное пятиразовое питание с учетом возрастных и индивидуальных особенностей ребенка.

диагностика и коррекционная работа психолога-логопеда: проводятся индивидуальные и групповые занятия с детьми, а также осуществляется профессиональное консультирование родителей.

Содержание учебного плана дошкольников позволяет обеспечить качественное образование, учесть индивидуальные возможности и развить способности ребёнка. Учебная программа предполагает следующий перечень занятий:

хореография;

вокал;

рукоделие (макраме, вышивание);

домоводство (Сколько нужно соли? Как сварить вкусную кашу? Как вкусное сделать красивым?);

уроки Золушки (уход за цветами, как беречь книги, порядок в доме);

я самая обаятельная и привлекательная (уход за руками и ногтями, красивые зубы, уход за волосами, прическа, знакомство с косметикой);

школа хороших манер (этикет, посещение театров, выставок, музеев);

иностранные языки (английский, немецкий);

рисование;

интеллектуатика (задача курса - воспитать у ребенка потреб-ность испытывать интерес к процессу познания, к преодолению трудностей, стоящих на этом пути, к самостоятельному поиску решений и достижению поставленной цели);

чтение;

развитие речи;

логика;

занимательная математика;

обучение грамоте.

Количество девочек в группе - 7-10, что является гарантией инди-видуального подхода к каждому ребенку. Группы скомплектованы по возрастному признаку, т. е. образуются группы двух-, трех-, четырех-, пяти- и шестилетних девочек, что способствует взаимопониманию и равномерному развитию детей. Исключением являются ярко выраженные индивидуальные способности и ускоренное восприятие учебной программы ребенком, что дает возможность перехода в группу старшей возрастной категории.

Периодически предполагается проводить праздничные совмест-ные мероприятия, в которых будут участвовать все воспитанницы садика. В детском саду празднуются как светские, так и церковные (православные) торжества (накануне детям объясняется их смысл).

Организация режима дня зависит от возрастных и индивидуальных особенностей детей и предполагает обязательное включение дневной и вечерней прогулки, дневного сна, свободной игровой деятельности. Учебная программа предполагает занятия продолжительностью не более двадцати минут, в течение которых дети способны воспринимать информацию. Во время дня занятия сменяют друг друга, что обеспечивает наиболее гармоничное и разностороннее развитие ребенка. Уроки проходят в игровой форме, что способствует повышению интереса к обучающему процессу.

Спрос на предлагаемый ассортимент услуг является достаточно устойчивым с выраженной возрастающей тенденцией, что связано с ак-туальностью и разнообразием предлагаемых услуг. Планируется оказание услуг по ценам выше среднерыночных, что делает их доступными как для людей с высоким уровнем доходов, так и для людей с доходом, превышающим средний уровень. Размер оплаты (в месяц) - 10 000 рублей. Для удобства клиента предусмотрены различные формы оплаты (за день, месяц, квартал, полугодие, год).

В нашей организации предусмотрен индивидуальный подход к каждому клиенту, тесный контакт с клиентом позволяет учитывать его пожелания и требования относительно ухода за его ребенком, учитывая особенности его здоровья. Для привлечения новых и «удержания» по-стоянных клиентов предусматриваются всевозможные изменения и до-полнения к программе работы детского сада.

4. Маркетинг и сбыт продукции

Анализ потребителей

Для оценки потенциальных клиентов и их покупательного поведения нашей командой были проведены исследования по следующим позициям: кто является нашим основным клиентом, что лежит в основе его потребительского поведения и сколько они готовы платить за услуги.

В результате можно сделать вывод, что основная группа потребителей - население города Томска, деловые люди, владельцы фирм и частные предприниматели в возрасте 22-40 лет с высоким и выше среднего уровнем доходов, главным фактором совершения покупки для кото-рых является ее качество.

Объем продаж

Особенностью услуг детского сада «Маленькая принцесса» является стабильность их потребления, что обеспечит постоянный объем продаж предприятия.

Вследствие рекламной деятельности, роста деловой репутации, а также налаживания длительных деловых связей с клиентами планируется дальнейшее увлечение объема продаж.

Рекламная деятельность

Фирмой предполагается интенсивная рекламная деятельность за месяц до открытия учреждения для завоевания доли на рынке, формирования положительного имиджа компании и увеличения объема сбыта. В качестве средств рекламы предполагается использовать следующие (табл. П2.1).

Таблица П2.1

Средства рекламы и затраты на нее\r\nСредства рекламы Затраты на рекламу (р.)\r\n1. Полиграфическая реклама (буклеты) 9000\r\n2. Наружная реклама (щиты, перетяжки) 40000\r\n3. Печатная реклама (реклама в газетах, журналах) 42480\r\nИТОГО 91480\r\n

Схема планирования затрат на рекламу:

Полиграфическая реклама. Рекламные буклеты будут распространяться в магазинах товаров для детей, таких как «Лимпопо», «Baby boom», «Детский мир», при совершении покупки. Стоимость одного буклета 30 рублей. Количество 300 шт. Общие затраты равны 9 000 рублей.

Наружная реклама. Рекламный щит размещается на пр. Ленина, в р-не ЦУМа; перетяжки - на пересечении ул. Красноармейской и Нахимова, пресечении ул. Савиных и ул. Ленина. Стоимость 1 щита равна 20 000 рублей за 1 месяц размещения, количество - 1 шт. Стоимость

перетяжки равна 10 000 рублей за 1 месяц размещения, количество -

шт. Общие затраты равны 40 000 рублей.

Печатная реклама (реклама в газетах и журналах). Рекламные сообщения будут размещены в газете «Аукцион On-line», их стоимость варьируется в зависимости от положения на странице, количества слов, печатного издания, цена 1 см2 равна 30 рублей. Будет размещаться со-общение размером 15/8 см. Затраты: 3 120 рублей • 4 = 12 480 рублей. Рекламная статья об уникальных услугах детского сада «Маленькая принцесса» будет размещаться в журналах «Серебряный кофе» и «Ко- мильфо». Стоимость одной статьи 15 тыс. р. • 2 = 30 тыс. р. Общие затраты равны 42 480 рублей.

При выходе на рынок будет использована стратегия «снятия сливок», которая предполагает отсутствие конкурентов, установление цен, активное инвестирование в рекламу.

5. Управление и персонал

Рис. П2.1. Организационная структура частного д/с «Маленькая принцесса»

Для частного детского сада «Маленькая принцесса» организационная структура будет соответствовать функциональному типу, и вы-глядеть следующим образом (рис. П2.1).

Работники частного детского сада «Маленькая принцесса» должны обладать следующими характеристиками.

Заведующая: Иванова Лариса Дмитриевна, высшее педагогическое образование (ТГПУ, изучение 1С бухгалтерии). Опыт работы в должности 2 года.

Деловые качества: Коммуникабельность, целеустремленность, пунктуальность, исполнительность, ответственность, работоспособность, энергичность, внимательность, умение работать с людьми, организаторские способности, стремление к совершенствованию знаний и опыта, быстрая обучаемость, квалифицированный пользователь ПК.

Личные качества: самостоятельность мышления, эрудирован-ность, гибкость, креативность, коммуникабельность, ответственность, неконфликтность, стрессоустойчивость, инициативность, умение аргументировать свою точку зрения и добиваться результата, активная жизненная позиция, стремление к совершенствованию своих знаний и на-выков.

Методист. Деловые качества: высшее экономическое образование по специальности, опыт работы в должности не менее 3 лет, свободное владение английским языком, умение составлять учебные планы занятий.

Личные качества: умение находить общий язык с детьми, комму-никабельность, отзывчивость, стремление к самообразованию, обучаемость.

Главный бухгалтер. Деловые качества: высшее экономическое образование по специальности «Бухгалтерский учет», опыт работы в должности не менее 3 лет, знания 1 С бухгалтерии, налогового законодательства, квалифицированное ведение бухгалтерской отчетности.

Личные качества: ответственность, честность, аккуратность, са-моразвитие.

Воспитатель-педагог. Деловые качества: высшее педагогическое образование, опыт работы по специальности не менее 3 лет, организаторские способности, знание этикета, знание английского языка, рукоделие.

Личные качества: умение находить общий язык с детьми, их ро-дителями, умение расположить к себе, доброта, внимательность, отзывчивость, коммуникабельность, порядочность, опрятность, аккуратность, ответственность.

Психолог-логопед. Деловые качества: высшее образование, опыт работы по специальности не менее 5 лет, хорошее знание детской психологии, умение работать в коллективе.

Личные качества: умение расположить к себе, вызвать доверие, коммуникабельность, открытость, отзывчивость, ответственность, доброта.

Педиатр. Деловые качества: высшее медицинское образование, опыт работы не менее 4 лет, знания современной медицины.

Личные качества: аккуратность, пунктуальность, любовь к детям, отзывчивость.

5.1. Кадровая политика

Слаженная команда высококвалифицированного персонала - это один из основных факторов к успеху, поэтому так важно организовать эффективный менеджмент. Принципы отбора и найма кадров в нашей фирме будут осуществляться по следующей схеме:

Помещение объявления о приеме на работу в местные газеты; если потребуется, - на телевидение; запрос на биржу труда.

Заполнение заявления о приеме на работу.

Предварительное изучение претендентов по заявлениям, запрос информации о рабочих с предыдущих мест работы. Сокращения претендентов до трех человек, остальным отправление вежливого письма с отказом, дабы с самого начала не испортить имидж фирмы.

Приглашение по телефону или в письменном виде на собеседование.

Оценка кандидатов во время собеседования и выбор человека, более других удовлетворяющего нашим требованиям для данной должности.

Введение рабочего в новую должность.

Оценка рабочих на протяжении первых двух недель работы.

7. Составление трудового договора.

Вследствие динамичности отрасли, в которую входит фирма, планируется постоянное повышение профессиональной подготовки наших сотрудников посредством участия в «профессиональных слетах», подписки на журналы, соответствующие нашей специализации, а также не реже раза в год посещение курсов повышения квалификации за счет фирмы.

В свою очередь, предприятие обязуется:

предоставить работнику обозначенное в трудовом договоре рабочее место и необходимое для работы оборудование;

обеспечить работой по установленной в трудовом договоре специальности, должности, квалификации;

обеспечить необходимые условия для выполнения заданий, повышения производительности и эффективности труда;

заботиться об охране здоровья и труда;

обеспечить возможность для творческого участия в работе коллектива;

ежемесячно выплачивать заработную плату работнику в соответствии с положением об оплате труда;

предоставлять ежегодный отпуск сроком, установленным в соответствии с утвержденным графиком.

Рабочий обязуется:

принимать активные меры к эффективной работе фирмы, добиваться улучшения экономического состояния, повышения социального уровня жизни работников, бережно и экономно относиться к использованию материальных средств;

соблюдать правила внутреннего трудового распорядка, дисциплину;

выполнять по названной специальности (должности, квалификации) работу в соответствии с утвержденной должностной инструкцией;

способствовать развитию товарищества и взаимопонимания в коллективе;

качественно и своевременно выполнять порученную работу;

соблюдать правила техники безопасности и производственной санитарии.

Для мотивации сотрудников предприятия будут использоваться следующие системы стимулирования:

конкурентоспособная заработная плата;

премия;

отпуска (скользящая шкала от 18 до 30 дней оплачиваемого отпуска);

услуги со скидкой (разрешение приобретения своим работникам услуги фирмы со скидкой от 10 %);

предоставление самостоятельности (привлечение рабочих для постановки целей и рабочих задач);

право на увеличенный отпуск (дополнительный оплачиваемый отпуск работникам, достигшим определенных успехов, целей);

обучение;

повышение квалификации;

личное отношение;

повышение интереса к работе, поздравление с успехом, сочувствие в случае неудач.

6. Финансовый план

Финансовый план состоит из расчетов потребности в оборудовании (Прил. А), во вспомогательных материалах (Прил. В), в персонале и средствах на оплату труда (Прил. Г), а также расчета необходимого количества площадей (Прил. Б) и затрат на продукты питания (Прил. Д).

Полученный фонд оплаты труда необходимо скорректировать на районный коэффициент: ФОТ1 = ФОТ • 1,3 = 125000 • 1,3 = 162 500 р. Таким образом, на выплату основной заработной платы планируется выделять 162 500 рублей ежемесячно.

На основе полученных данных рассчитывается точка безубыточности.

Стоимость услуги - 10 000 р./мес. Затраты:

На 1-й год:

Постоянные:

Энергия - 13 440 р.

Вода - 116 760 р.

Услуги связи - 3 900 р.

Отопление - 32 155 р.

Налог на землю - 13 000 р.

Затраты на ремонт - 200 000 р.

Заработная плата - 1 950 000 р.

Оборудование - 268 958 р.

Инвентарь - 25 951 р.

Прочее (хоз. и канц. товары) - 80 435 р.

Амортизация - 101 943 р.

Итого: 3 006 542 р.

Переменные:

Продукты питания -1 488 960 р.

Игрушки, книги, учебная литература и т. п. - 14 805 р. Реклама - 91 480 р. Премиальные - 162 500 р.

Расходы на различные мероприятия (посещение театров, музеев и пр.) - 500 000 р.

Итого: 2 257 745 р.

На 2-й год:

Постоянные: 2 511 633 р. Переменные: Реклама - 30 000 р. Продукты питания - 1 488 960 р.

Премиальные - 162 500 р.

Расходы на различные мероприятия (посещение театров, музеев и пр.) - 500 000 р.

Итого: 2 196 265 р.

На 3-й год:

Постоянные - 2 511 633 р. Переменные: Реклама - 20 000 р. Продукты питания -1 488 960 р. Премиальные - 162 500 р.

Расходы на различные мероприятия (посещение театров, музеев и пр.) - 500 000 р.

Итого: 2 186 265 р.

На 4-й год:

Постоянные - 2 511 633 р. Переменные: Реклама - 20 000 р. Продукты питания -1 488 960 р. Премиальные - 162 500 р.

Расходы на различные мероприятия (посещение театров, музеев и пр.) - 500 000 р.

Итого: 2 186 265 р.\r\nПоказатели Годы\r\n 2007 2008 2009 2010\r\n1) количество детей (чел.) 50 50 50 50\r\n2) выручка (р.) 6 000 000 6 000 000 6 000 000 6 000 000\r\n3) налог на прибыль (24 %) 1 440 000 1 440 000 1 440 000 1 440 000\r\n4) чистая выручка 4 560 000 4 560 000 4 560 000 4 560 000\r\n5)затраты 5 264 287 4 707 898 4 697 898 4 697 898\r\n6) прибыль 735 713 1 292 102 1 302 102 1 302 102\r\n7) точка безубыточности (чел.) 65 53 46 46\r\n

Вывод: финансовое планирование осуществлялось из расчета на 50 человек, но в ходе составления бизнес-плана было выявлено, что, несмотря на точку безубыточности 65 человек, предприятие все равно является прибыльным уже в первый год (735 713 р.). Таким образом, не увеличивая затрат, данное предприятие может удовлетворять потребности в услуге 65 человек уже в первом году функционирования.

7. План действий по реализации бизнес-плана

Организационно-правовая форма: частный предприниматель без образования юридического лица (ПБОЮЛ). Преимущества ПБОЮЛ:

упрощенный порядок регистрации и прекращения деятельности индивидуального предпринимателя;

упрощенный порядок ведения бухгалтерского и налогового учета. Учет ведется в книге учета доходов и расходов;

занятие предпринимательской деятельностью засчитывается в общий трудовой стаж, что дает право на получение пенсии;

индивидуальный предприниматель может использовать труд других граждан на основе трудовых контрактов и иных договоров гражданско-правового характера.

Для реализации бизнес-плана планируется произвести следующие действия:

приобрести оборудование;

нанять персонал;

провести рекламную кампанию;

выйти на рынок (открытие);

осуществить функционирование предприятия;

по мере окупаемости расширить набор предоставляемых услуг (детский сад для «юных джентльменов», открытие начальной школы);

в дальнейшем открыть филиалы в Новосибирской и Кемеровской областях.

8. Оценка и прогнозирование рисков

Рассмотрим опасности, которые могут повлиять на сбыт услуг, предоставляемых нашей фирмой, и возможности их преодоления.

Производственные риски:

несоответствие выполненной работы требованиям заказчика;

неудовлетворенность заказчика качеством предоставляемой услуги;

распространение вирусов и бактерий в помещении;

Мерами снижения производственных рисков являются: четкое составление плана по уходу за каждым ребенком, грамотное управление персоналом, расстановка кадров и постоянный контроль работы персонала, регулярное проветривание помещения и соблюдение гигиениче- ских требований по отношению к помещению и персоналу, регулярный медицинский профилактический осмотр каждого ребенка.

Коммерческие риски:

уменьшение емкости рынка;

снижение платежеспособного спроса;

появление новых конкурентов.

Меры снижения коммерческих рисков:

систематическое изучение конъюнктуры рынка;

корректировка ценовой политики;

усиление рекламной деятельности, формирование благоприятного имиджа компании, увеличение рынков сбыта (возможность открытия филиалов и представительств).

Финансовые риски:

увеличение инфляции.

Уровень инфляции закладывается фирмой в цену предоставляемых услуг в соответствии с текущим положением в стране; в случае резкого повышения этого показателя покрытие затрат осуществляется за счет высокой нормы рентабельности услуг.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами:

изменение законодательной базы не в нашу пользу;

неблагоприятные демографические изменения;

пожары, землетрясения и прочие стихийные бедствия;

смена политического курса;

кража.

Подобные риски могут быть компенсированы за счет коммерческого страхования.