Сущность и функции денег

Раскрывая сущность денег как экономической категории, необходимо подчеркнуть, что «деньги — не вещь, а общественные отношения»[I], они представляют собой овеществленную форму общественных отношений.

Рис. 1.1. Основные свойства денег, раскрывающие их сущность

Современные деньги, имея единую природу с товарами, существенно отличаются от них:

1. в отличие от товара, имеющего одну потребительную стоимость, деньги обладают удвоенной потребительной стоимостью. С одной стороны, это обычная потребительная стоимость, а с другой — общественная потребительная стоимость, способность быть всеобщим эквивалентом;
2. товар существует и функционирует только в одной, реальной форме, деньги же в трех: реальной, идеальной и в виде денежных знаков;
3. денежный фетишизм гораздо сильнее влияет на индивидуальную и общественную психологию людей, отсюда его отрицательное и положительное влияние на поведение людей, их судьбы и общественные процессы;
4. в условиях рыночной экономики деньги выступают стихийным средством учета затрат общественного труда и формирования пропорций общественного производства. Никакой обычный товар такую роль выполнять не может.

Итак, деньги занимают особое место в экономике, являются необходимым существенным элементом рынка, правильная организация и регулирование которого со стороны общества и государства без денег невозможна.

Сущность денег проявляется в их функциях, которые реализуются только при участии людей. Деньги выполняют функции, представленные на рис. 1.2.

Рис.

Функция меры (соизмерения) стоимости является главной функцией денег. В ней деньги используются для выражения стоимости и полезности (ценности) товаров и других благ путем установления их цен.

Ценой называется денежное выражение стоимости и полезности товара. Функция меры стоимости состоит в том, чтобы через цены выразить стоимость разнообразных товаров как одноименные (выраженные в рублях, долларах или фунтах), качественно однородные и количественно сравнимые величины. Это позволяет соизмерять стоимость (ценность) отдельных товаров между собой, определять меновые пропорции товарообмена.

Функция соизмерения стоимости реализуется на основе масштаба цен — это денежная единица, используемая для измерения и сравнения стоимости товаров (работ, услуг). В каждой стране действует свой масштаб цен: в Российской Федерации — рубль, в США — доллар, в Германии — евро и пр.

В настоящее время при функционировании кредитных денег масштаб цен устанавливается государством. В качестве официального масштаба цен, как и раньше, служит денежная единица страны (рубль, доллар, иена), однако теперь она не приравнивается к золоту. В пределах каждой страны действует собственный масштаб цен, государство может изменить установленный ранее масштаб цен, проведя денежную реформу. Так, в России масштаб цен был укрупнен в результате деноминации рубля в 1998 г. Переход из одного масштаба цен в другой происходит при обмене одной национальной валюты на другую.

В функции средства обращения (покупательного средства) деньги используются для обслуживания процесса товарного обме-

19 I

на. Деньги выступают в качестве посредника в процессе обращения товаров (Т — Д — Т).

Потребность в деньгах как средстве обращения порождена объективно процессом товарного обращения. Использование денег в качестве посредника в процессе обращения товаров позволяет отделить продажу товара (Т — Д) от его покупки (Д — Т). Благодаря этому преодолеваются границы (временные, пространственные) прямого товарообмена (бартера).

Функцию средства обращения выполняют наличные деньги, являющиеся законным платежным средством, обязательным по закону к приему на территории определенного государства. В некоторых странах в условиях высокой инфляции функцию средства обращения выполняет иностранная валюта, не являющаяся законным платежным средством.

Особенностью средства обращения является то, что при его функционировании происходит параллельное (встречное) движение товаров и денег. Поскольку денежная единица обслуживает несколько товарных сделок, количество денег, необходимых для обращения, зависит также от числа ее оборотов, т.е. от скорости обращения денег (СО). Следовательно, потребность товарного обращения в деньгах (ПТОД) будет определяться суммой цен товаров (СЦТ), деленной на скорость обращения (СО) денег:

ПТОД = СЖ.

СО

В функции средства накопления (сбережения) деньги используются для образования резерва (запаса) покупательного и платежного средства. Накопленные деньги, являясь всеобщим эквивалентом, обеспечивают их владельцам приобретение в будущем любого товара или услуги, представляют собой отложенный на будущее платежеспособный спрос, позволяют погасить долговые обязательства.

Использование денег в качестве средства накопления (сбережения) обусловлено их высочайшей ликвидностью. В отличие от любого другого актива (имущества), который лишь после продажи за деньги превращается в средство обращения или платежа, деньги обладают способностью в любой момент быть использованными как покупательное или платежное средство.

Содержание накопительной функции денег выражается в том, что деньги представляют собой финансовый актив, который сохраняется после реализации товаров (работ, услуг) и обеспечивает их покупательную способность в будущем.

Покупательная способность денег — это способность их обмениваться на определенное количество товаров (услуг, работ).

Функция накопления может выполняться как наличными, так и безналичными деньгами. Причем в условиях развития банковской системы и безналичных расчетов преобладает накопление (сбережение) в безналичной форме, т.е. в виде увеличения остатков средств на банковских счетах предприятий, населения, государства. Деньги, накапливаемые в безналичной форме, функционируют на финансовом рынке. Деньги, сберегаемые в наличной форме, изымаются из оборота. В условиях высоких темпов инфляции происходит их обесценение.

Накопление (сбережение) денежных средств необходимо для осуществления расширенного воспроизводства. Благодаря выполнению деньгами функции средства накопления происходит образование источников ссудного капитала, создаются предпосылки для возникновения и развития кредита.

С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения функцию средства накопления выполняют кредитные деньги.

Как средства платежа деньги используются для обслуживания кредитных отношений, а также при совершении платежей, которые не предполагают получение какого-либо эквивалента. В этой функции деньги опосредуют не только движение товаров, но и движение капитала.

Исторически функция средства платежа возникла при продаже товаров и услуг в кредит, т.е. с отсрочкой платежа. Когда товар продается в кредит, то средством обращения служат не деньги, а долговые обязательства (векселя). При погашении долгового обязательства деньги используются в качестве средства платежа.

Таким образом, деньги как средство платежа завершают процесс обмена, погашая долговое обязательство, возникшее при продаже товара в кредит, в то время как в качестве средства обращения они являются посредником в обмене товаров. Поэтому в функции

21 I

средства платежа в отличие от функции средства обращения движение денег происходит относительно самостоятельно от движения товаров.

Еще одно отличие функции средства платежа от функции средства обращения состоит в том, что функцию средства платежа выполняют как наличные, так и безналичные (депозитные) деньги. При этом преобладающая часть денежных платежей происходит в безналичной форме.

В качестве мировых денег деньги используются для обслуживания международных отношений. Мировые деньги выполняют в настоящее время две функции: международного платежного средства и международного резервного средства.

В качестве международного платежного средства мировые деньги используются при погашении сальдо платежного баланса, предоставлении и погашении международных кредитов, оплате товаров и услуг на мировом рынке путем безналичных расчетов. Функцию международного резервного средства мировые деньги выполняют при формировании валютных резервов отдельных государств, международных финансовых институтов, а также коммерческих банков.

В условиях металлического обращения и свободного перемещения металлических денег между странами функцию мировых денег выполняли сначала серебро и золото, а затем — только золото.

На современном этапе золото не выполняет функцию мировых денег, хотя и служит международным ликвидным активом. Функцию мировых денег выполняют:

• ведущие национальные валюты и прежде всего резервные (ключевые) валюты (резервные валюты Банка России — доллар США, евро, фунт стерлингов Соединенного Королевства, японская иена, швейцарский франк)[II];
• международные денежные единицы, т.е. наднациональные валюты, выпускаемые международными кредитно-финансовыми институтами; СДР, выпускаемые МВФ, и евро, выпускаемый Европейской системой центральных банков (ЕСЦБ), во главе которой стоит Европейский центральный банк (ЕЦБ).

Функции денег определяют их роль в хозяйственной жизни общества. Эта роль выражается в следующем:

• деньги — это товар-эквивалент, который выступает посредником при обмене разных товаров (работ, услуг) и способствует значительной экономии времени и затрат труда;
• деньги — это инструмент хозяйственной практики. Он используется при бухгалтерском, управленческом и статистическом учете, при составлении бухгалтерского баланса и финансового плана и пр. Деньги — язык рынка;
• деньги используются при изучении и решении таких явлений хозяйственной жизни, как инфляция, дефляция, безработица и пр.