<<
>>

  6.3.Организация межбанковских расчетов

  Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Система безна&личных межбанковских расчетов регулируется Центральным банком РФ, правовой ре&жим ее функционирования регламентируется Положением ЦБРФ о безналичных расче&тах в Российской Федерации, от 03.10.2002 г.
№2-П, часть II, часть III.\r\n

Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные органи&зации (филиалы) могут осуществляться с использованием: 1) корреспондентских сче&тов (субсчетов), открытых в Банке России; 2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; 3) счетов участников расчетов, открытых в небанков&ских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; 4) счетов меж&филиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.\r\n

Основной объем расчетных операций кредитных организаций осуществляется по их корреспондентским счетам, открытым в Банке России. Для их проведения Банком России в 1992 г. была создана широкая сеть расчетно-кассовых центров (РКЦ). Для осуществления расчетов каждая кредитная организация открывает в РКЦ по месту своего нахождения один корреспондентский счет. Расчетные отношения между кре&дитными организациями и Банком России регулируются договором корреспондентско&го счета. Договор счета определяет порядок расчетного обслуживания, права и обязан&ности кредитной организации и Банка России; способ обмена расчетными документа&ми; порядок оплаты за оказываемые Банком России расчетные услуги; ответственность сторон за исполнение обязательств по договору.\r\n

Для открытия корреспондентского счета кредитная организация представляет в РКЦ: заявление на открытие счета; копию лицензии на осуществление банковских опе&раций; копии учредительных документов; копию выписки о перечислении средств с временного накопительного счета на основной корреспондентский счет; кандидатуры руководителя и главного бухгалтера; свидетельство о постановке на учет в налоговом органе; справку о постановке на учет в Фонде обязательного медицинского страхова&ния; извещение страхователя Фонда социального страхования; карточку с образцами подписей руководителя, главного бухгалтера и уполномоченных должностных лиц; письмо о постановке на учет в Едином государственном регистраторе предприятий и организаций.\r\n

Операции по корреспондентским счетам осуществляются на основании расчетных документов на бумажных носителях или в электронном виде.\r\n

Кредитная организация представляет в РКЦ сводное платежное поручение, которое является письменным распоряжением кредитной организации-плательщика о списании с корсчета суммы денежных средств.

Сводное платежное поручение представляется отдельно по каждому виду платежа и по каждой іруппе очередности.\r\n

Прием расчетных документов Банком России осуществляется независимо от остат&ка средств на счете кредитной организации. При достаточности денежных средств на корреспондентском счете для удовлетворения всех предъявленных требований, списа&ние средств осуществляется в порядке поступления распоряжений владельца счета. При недостаточности денежных средств операции по списанию средств осуществля- їотся в соответствии с очередностью, установленной законодательством. Расчетные до&кументы помещаются в картотеку неоплаченных расчетных документов к корреспон&дентскому счету.\r\n

Подтверждение совершения операции (списание или зачисление средств на корс&чет) осуществляется выпиской из корреспондентского счета, выданной РКЦ. При полу&чении выписки и і корреспондентского счета кредитная организация зачисляет денеж&ные средства клиенту.\r\n

Платеж, осуществляемый кредитной организацией через РКЦ, считается: а) безот&зывным - после списания средств с корсчета; б) окончательным - после зачисления средств насчет получателя.\r\n

Основанием для закрытия корсчета в РКЦ является расторжение договора счета.\r\n

Сущность порядка организации межбанковских расчетов проявляется в принципах его организации:\r\n

    \r\n
  • платежи по корреспондентским счетам кредитных организаций осуществляются при наличии и в пределах денежных средств по ним;
  • \r\n
  • операции по корреспондентским счетам совершаются только на основании пре&доставляемых банками сводных платежных поручений и прилагаемой к ним описи расчетных документов;
  • \r\n
  • в процессе осуществления расчетных операций должны обеспечиваться синхрон&ность и тесная взаимоувязка в проведении соответствующих сумм по балансам банков и обслуживающих их расчетных центров;
  • \r\n
  • средства зачисляются банками на счета клиентов при условии проведения соот&ветствующих операций по их корреспондентским счетам в расчетных центрах;
  • \r\n
\r\n

- расчеты между банками считаются завершенными только при условии отра&жения их сумм по корреспондентским счетам;\r\n

    \r\n
  • контроль за правильностью совершения расчетов между хозорганами осуще&ствляют банки;
  • \r\n
  • контроль за правильностью и полнотой завершения расчетов между банками осуществляют расчетные центры Центрального банка.
  • \r\n
\r\n

Для осуществления платежей и расчетно-кассового обслуживания клиентов банки по поручению друг друга устанавливают между собой отношения, получившие назва&ние корреспондентских, а их участники банков-корреспондентов.\r\n

Корреспондентские межбанковские операции - это всевозможные формы сотруд&ничества между двумя банками, которое основывается на корректном, честном выпол&нении взаимных поручений.

Иными словами, предметом корреспондентского дела является отношение между двумя банками, связанными между собой деловыми отношениями.\r\n

Необходимость установления корреспондентских отношений, прежде всего, связа&на с предоставлением услуг клиентам банков. В мировой практике операция, основы&вающаяся на обслуживании клиентов, получила название «базисной» операции. Базис&ная операция представляет собой осуществление платежей по корреспондентскому счету банка-респондента, ведущегося в банке-корреспонденте. Другой причиной уста&новления между банками корреспондентских отношений является проведение собственных операций банков (межбанковские операции). Формами межбанковских операций являются: 1) операции по купле-продаже иностранной валюты; 2) краткосрочные кредитные операции; 3) образование вкладов; 4) хранение ценных бумаг; 5) клиринговые расчеты.\r\n

Взаимоотношения между кредитными организациями при осуществлении расчет&ных операций по корреспондентским счетам оформляются соответствующим соглаше&нием -договором корреспондентского счета, заключенным между сторонами.\r\n

\r\n

\r\n

\r\n

В нем предусматриваются: 1) порядок установления одной календарной даты пере&числения платежа при проведении расчетных операций; 2) правила обмена документа- ми (на бумажных носителях, в виде электронного документа); 3) обязательства банка- исполнителя направлять банку-отправителю подтверждение о совершении расчетной операции для ее отражения по корреспондентскому счету в банке-респонденте одной датой; 4) обязательства банка-респондента по пополнению корреспондентского счета для оплаты расчетных документов; 5) кредитование счета банком-корреспондентом; 6) условия расторжения договора.\r\n

Для осуществления межбанковских корреспондентских отношений используются счета «ЛОРО» и «НОСТРО». Счет «ЛОРО» - это счет банка-респондента в банке- корреспонденте. Счет «НОСТРО» - это счет банка - корреспондента в банке- респонденте.\r\n

Операции по списанию денежных средств с корреспондентского счета «ЛОРО» осуществляются банком-корреспондентом по платежному поручению банка- респондента.\r\n

Основанием для осуществления расчетных операций по корсчету в банке- отправителе являются расчетные документы клиента и по собственным операциям бан&ка-респондента и составленное на их основе платежное поручение, а в банке- исполнителе - экземпляр платежного поручения банка - отправителя и приложенные к нему расчетные документы клиентов и по собственным операциям банка-отправителя.\r\n

Закрытие корреспондентского счета производится при расторжении договора.\r\n

Другим способом осуществление межбанковских расчетов является осуществле&ние платежей путем взаимозачета платежных обязательств и требований банка через клиринговое учреждение.\r\n

Клиринговое учреждение - небанковская кредитная организация, осуществляющая на основании специальной лицензии Банка России: а) обмен платежными документами между банками-участниками; б) расчет чистых позиций банков-участников. Главной отличительной особенностью клиринговых центров (расчетных палат) перед обычными банками является наличие специальной лицензии Банка России, которая не дает им права производить кредитные операции, что позволяет обеспечивать надежность про&ведения платежей через небанковские кредитные организации.

Клирині овое учрежде&ние свободно от основных банковских рисков и несет ответственность за:\r\n
    \r\n
  • правильность расчетов чистых позиций банков-участников;
  • \r\n
  • своевременное отражение чистых позиций по их счетам в клиринговом учреждении;
  • \r\n
  • дебетовое сальдо по своему корреспондентскому счету, если оно образовалось в результате операций, связанных с собственной хозяйственной деятельностью.
  • \r\n
\r\n

Основным направлением деятельности расчетных палат является проведение ре&гиональных и внутрирегиональных расчетов. Для ускорения проведения платежей бан&ки вступают в корреспондентские отношения с расчетными палатами. Возникает схема, при которой взаимозачет производится между банками-корреспондентами в расчетных центрах.\r\n

Существует несколько концепций клиринговых схем:\r\n

    \r\n
  • двусторонний взаимозачет без централизованного контроля за величиной чистых позиций с самостоятельным подкреплением корреспондентских счетов;
  • \r\n
  • двусторонний взаимозачет с централизованным контролем за величиной чистых позиций;
  • \r\n
  • двусторонний взаимозачет с депонированием обеспечения в клиринговом центре;
  • \r\n
  • многосторонний взаимозачет с предварительным депонированием денежных средств на счетах участников в клиринговом учреждении;
  • \r\n
\r\n

1 Под чистой позицией понимается итоговое сальдо банка-участника, образовавшееся в результате обме&на требований и обязательств банков-участников.\r\n

\r\n

\r\n

\r\n
    \r\n
  • многосторонний взаимозачет без предварительного депонирования денежнь средств на счетах участников в клиринговом учреждении;
  • \r\n
  • внутрибанковский взаимозачет. Одногородние межфилиальные расчеты. Расче&ты между учреждениями банка.
  • \r\n
\r\n

Общими чертами данных схем являются наличие единого вычислительно- коммуникационного блока в клиринговой палате, контроль клиринговой палаты за электронно-цифровым платежным документооборотом, поддержка и обслуживание всех технических решений.

Клиринговые схемы существенно уменьшают (за счет про&цедуры взаимозачета) потребность в величине остатков на ностро-счетах участников без снижения объемов проводимых платежей.\r\n

На территории Российской Федерации в настоящее время работают следующие не&банковские кредитные организации (клиринговые палагы): Банковские информацион&ные технологии, г.Тула; Биржевой расчетный центр, г.Москва; Городской расчетный центр, г.Курган; Лукойл расчетная электронная палата, г.Москва; Межбанковский рас&четный центр, г.Владивосток; Международная расчетная палата, г.Москва; Межрегиональ&ный расчетный центр, г.Москва; Московский клиринговый центр, г.Москва и другие.\r\n

Расчетные операции кредитной организации между головной организацией и фи&лиалами, между филиалами внутри кредитной организации осуществляется через счета межфилиальных расчетов. По счетам межфилиальных расчетов подразделения кредит&ной организации проводят платежи по всем банковским операциям.\r\n

При отсутствии корреспондентского субсчета в Банке России и корреспондентских счетов в других кредитных организациях филиал проводит все расчетные операции через счета межфилиальных расчетов, открытые в подразделениях кредитной организации.\r\n

Расчеты внутри кредитной организации регулируются Положением о филиале и Правилами построения расчетной системы кредитной организации. Внутрибанковские правила оформляются отдельным документом, который должен содержать следующее:\r\n

    \r\n
      \r\n
    1. порядок открытия, закрытия и пополнения счетов межфилиальных расчетов;
    2. \r\n
    3. процедуру идентификации каждого участника расчетов; 3) порядок документообо&рота; 4) порядок перераспределения денежных средств между подразделениями кредитной организации; 5) порядок урегулирования взаимной задолженности; 6) другие вопросы.
    4. \r\n
    \r\n
\r\n

Краткое содержание\r\n

    \r\n
      \r\n
        \r\n
      1. Безналичная форма платежей является преобладающей при погашении долговых обязательств.
        Безналичный денежный оборот осуществляется посредством записей по счетам плательщиков и получателей средств в банках, либо путем зачета взаим&ных требований.
      2. \r\n
      3. Система безналичного оборота - это совокупность принципов ее организации, форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.
      4. \r\n
      5. К элементам системы безналичного оборота относят: 1) принципы организации; 2) источники платежа; 3) способ платежа; 4) очередность платежа; 5) виды счетов; 6) формы расчетов.
      6. \r\n
      7. Правовой режим функционирования безналичного денежного оборота определен: Гражданский кодекс РФ, часть вторая, глава 45 «Банковский счет», глава 46 «Расче&ты»; «О Центральном банке (Банке России)», Закон РФ от 27.06.02 г., глава 12 «Ор&ганизация безналичных расчетов»; «О безналичных расчетах в Российской Федера&ции», Положение ЦБ РФ от 03 Л 0.2002 г. №2-П.
      8. \r\n
      9. В соответствии с действующим российским законодательством применяются сле&дующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями; расчеты по аккредитиву; расчеты чеками; расчеты по инкассо. При этом используются рас- четные документы: платежное поручение, аккредитив, чек, платежное требование, инкассовое поручение.
      10. \r\n
      \r\n
    \r\n
\r\n
    \r\n
  1. Основой безналичных расчетов являются межбанковские расчеты. Правовой режим их функционирования регламентируется Положением ЦБ РФ о безналичных расче&тах в Российской Федерации от 03.10.02 г. №2-П, часть И, часть III.
  2. \r\n
  3. Расчетные операции по перечислению денежных средств через кредитные организа&ции (филиалы) могут осуществляться с использованием: 1) корреспондентских сче&тов (субсчетов), открытых в Банке России; 2) корреспондентских счетов, открытых в других кредитных организациях; 3) счетов участников расчетов, открытых в небан&ковских кредитных организациях, осуществляющих расчетные операции; 4) счетов межфилиальных расчетов, открытых внутри одной кредитной организации.
  4. \r\n
\r\n

Вопросы и задания для самопроверки\r\n

    \r\n
      \r\n
    1. Что такое безналичный денежный оборот?
    2. \r\n
    3. Какова роль безналичного оборота в экономике?
    4. \r\n
    5. Что относят к элементам системы безналичного оборота?
    6. \r\n
    7. Назовите основные принципы организации безналичного оборота .
    8. \r\n
    9. Назовите формы безналичных расчетов. Какие схемы документооборота они ис&пользуют?
    10. \r\n
    11. Какие существуют способы проведения расчетных операций по перечислению де&нежных средств через кредитные организации?
    12. \r\n
    \r\n
\r\n

 

<< | >>
Источник: Горина Т.И.. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - Хабаровск: РИЦ ХГАЭП,2003.- 144 с.. 2003

Еще по теме   6.3.Организация межбанковских расчетов:

- Биржевая деятельность - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги, кредит, банки - Кредитование - Основы финансов - Финансовая математика - Финансовое право - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит -
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -