10.1. Специфические виды кредитования

Кредит по контокорренту. Контокоррент - единый активно-пассивный счет, по которому осуществляются все операции банка с клиентом: выдача кредита, оплата расчетных документов, зачисление выручки, выдача заработной платы и т.д.

В кредит счета зачисляется выручка, поступают другие платежи, штрафы, возвращаются излишне уплаченные суммы в бюджет. По дебету осу-ществляются платежи (оплата расчетных документов, налоги и т.д.). Сальдо на контокорренте может быть дебетовым (при отсутствии собственных средств на счете и получении кредита) и кредитовым (клиент не нуждается в кредите). По дебетовому сальдо клиент уплачивает процент банку как за выданный кредит, по кредитовому сальдо банк платить процент клиенту (как по счету до востребования). Расчетный счет клиенту при наличии контокоррента не открывается.

Контокоррентный кредит носит многоцелевой краткосрочный характер. Кредитование осуществляется в пределах кредитной линии, размер которой ус-танавливается на год на основании балансовых данных заемщика о размещении

оборотных средств и имеющихся в его распоряжении источников формирования. Каждый банк самостоятельно регулирует свои взаимоотношения с клиентом, дифференцирует кредитные отношения в зависимости от кредитоспособности заемщика, прежнего опыта работы с ним, степени доверия, качества форм обеспечения возвратности кредита, объема превышения кредитной линии. Чаще всего допускается 10%-е превышение кредитной линии.

Это достаточно рискованная форма кредитования, поэтому в кризисных условиях объемы его сокращаются. Контокоррент используется только первоклассными клиентами, имеющими высокую степень доверия.

Плата по контокоррентному кредиту в силу более высокого риска несколько выше, чем по другим краткосрочным кредитам. Ссудный процент устанавливается индивидуально для каждого заемщика и является договорным. В качестве условия кредитования может быть обязательство клиента снизить отвлечение своих средств в дебиторскую задолженность, другие активы.

Режим кредитования меняется при превышении кредитной линии (штрафная надбавка к договорной процентной ставке и др.). При этом недоиспользование кредитной линии также является нарушением кредитного договора: банк не размещает собранные на платной основе свободные денежные средства. В этом случае в порядке компенсации за упущенную выгоду от сокращения кредитных операций банк взыскивает с заемщика соответствующую комиссию, размер которой зависит от величины и длительности недоиспользования кредитной линии и фиксируется в договоре.

В кредитном договоре может фиксироваться и размер штрафа, выплачиваемого клиенту в случае, если банк из-за отсутствия средств не выполнит своих обязательств по выдаче ссуды в пределах кредитной линии.

Разновидностью контокоррентного кредита является овердрафт. По счету с овердрафтом допускается списание средств в размере, превышающем остаток средств на счете, т.е. кредитование счета (дебетовый остаток). При этом расчетный счет сохраняется. Клиент получает право на дополнительную оплату расчетных документов за счет ресурсов банка.

Овердрафт, как и контокоррент, вводится только для первоклассных клиентов и при соблюдении следующих условий: в прогнозируемом периоде необходимо, чтобы в итоге источники оборотных средств клиента превышали размер их размещения; как правило, требуется депозитная гарантия обеспечения возвратности кредита (клиент должен иметь минимально необходимую стабильную сумму денежных средств на депозите в данном банке).

Кредит по текущему счету (овердрафт) в настоящее время является наиболее распространенной формой краткосрочного кредитования населения практически во всех странах Запада.

<< | >>

↑

Источник: М.Б. ТУРКОВСКАЯ. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС. 2005

Еще по теме 10.1. Специфические виды кредитования:

- Биржевая деятельность - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги, кредит, банки - Кредитование - Основы финансов - Финансовая математика - Финансовое право - Финансовый менеджмент - Финансы и кредит -