8.3. Особенности проведения проверок валютного законодательства.

Проверки уполномоченных банков (их филиалов), совершающих отдельные виды банковских операций и иные сделки с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц (далее - операции с наличной валютой и чеками), проводятся с учетом особенностей, установленных требований Инструкции Банка России от 28 апреля 2004 года № 113-И «О порядке открытия, закрытия, организации работы обменных пунктов и порядке осуществления уполномоченными банками отдельных видов банковских операций и иных сделок с наличной иностранной валютой и валютой Российской Федерации, чеками (в том числе дорожными чеками), номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, с участием физических лиц», зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 2 июня 2004 года,    № 5824 («Вестник Банка России» от 9 июня 2004 г.

Настоящие требования распространяются на проверки уполномоченного банка (его филиала), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) (дополнительного офиса, кредитно-кассового офиса, операционной кассы вне кассового узла, обменного пункта) независимо от их местонахождения при осуществлении ими операций с наличной валютой и чеками (внутренние структурные подразделения уполномоченного банка, его филиала.

Поручение на проведение проверки вручается ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка. Проведение проверок внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения, совершающих операции с наличной валютой и чеками, начинается с предъявления и вручения поручения на проведение проверки ответственному работнику внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), а также предъявления руководителем и членами рабочей группы служебных удостоверений или пропусков, выданных Банком России или территориальным учреждением Банка России.

С момента получения поручения на проведение проверки ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала), совершающего операции с наличной валютой и чеками, обязан:

• Немедленно прекратить проведение операций с наличной иностранной валютой, а также оформление (заполнение) любых документов, в том числе с использованием компьютерной техники;
• Обеспечить беспрепятственный доступ руководителя и членов рабочей группы в помещение внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения, в котором проводятся операции с наличной валютой и чеками, и выполнить все требования по предоставлению документов (информации), необходимых для проведения проверки, на основании заявки, а также письменных и устных разъяснений, справок и объяснительных записок.

Ответственный работник внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) вправе уведомить руководителя уполномоченного банка (его филиала) о проводимой проверке.

Руководитель и члены рабочей группы вправе требовать от ответственного работника внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала):

• Собственноручных объяснений по вопросам проверки, которые являются неотъемлемой частью акта проверки;
• Пересчета остатков денежной наличности и других ценностей внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения. При этом банкноты Банка России и иностранная валюта, платежные документы в иностранной валюте пересчитываются полистно, а монета - по кружкам.
• Фактическое наличие остатков денежной наличности и других ценностей сверяется с данными учета согласно оформленным документам операционного дня. В случае выявления расхождений фактического наличия остатков денежной наличности и других ценностей с данными учета производится повторный пересчет.

По результатам проверки внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) независимо от его местонахождения составляется акт проверки.

Акт проверки направляется (передается) на ознакомление руководителю уполномоченного банка (его филиала). Проверки уполномоченных банков (их филиалов), а также внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала) независимо от их местонахождения, совершающих операции с наличной валютой и чеками, проводятся не реже одного раза в год.

Исчисление срока для определения периодичности проведения проверок осуществляется с даты внесения территориальным учреждением Банка России по местонахождению внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала) сведений о внутреннем структурном подразделении уполномоченного банка (его филиала) в Книгу государственной регистрации кредитных организаций с учетом информации, содержащейся в уведомлении уполномоченного банка (его филиала) об открытии (об изменении реквизитов, о закрытии) внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка (его филиала).

Проверки уполномоченных банков (их филиалов), в том числе внутренних структурных подразделений уполномоченного банка (его филиала), совершающих операции с наличной валютой и чеками, могут проводиться уполномоченными представителями Банка России одновременно с органами и агентами валютного контроля Российской Федерации, а также иными федеральными органами.