3.4.2. ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК КИТАЮ
регулювання грошової маси в країні для досягнення цінової стабільності та зростання економіки;
забезпечення надійності операцій банків і стабільності обмінного курсу;
перевірка стану банків.
ЦБК був заснований у Китаї в 1924 р.
Після прийняття у 1928 р. статуту ЦБК банк почав працювати як Національний центральний банк. Закон "Про Центральний банк КНР" було прийнято в 1935 р., а низка законодавчих актів, прийнятих до 1942 р., закріпила за ЦБК право випускати національну валюту. У 1949 р. центральний уряд перемістився з Китаю до Тайваню, проте Центральний банк не поновлював свою діяльність до 1961 року. У 1979 р. було внесено зміни до закону "Про Центральний банк Китаю" таким чином, що банк опинився під юрисдикцією Кабінету Міністрів Тайваню, замість прямого - президенту Тайваню (додаток Ж). Однак за ЦБК були збережені права самостійно формувати та впроваджувати монетарну політику. У 1979 р. законодавство надало ЦБК право перевіряти діяльність фінансових установ.Таким чином, ЦБК впроваджує монетарну та валютну політику, випускає національну грошову одиницю, є банком уряду. Зазначені функції роблять його досить відмінним від звичайних банків. Закон "Про Центральний банк Китаю" визначив такі чотири операційні цілі:
Сприяння фінансовій стабільності.
Проведення надійних банківських операцій.
Підтримка стабільності національної грошової одиниці.
Сприяння економічному розвитку в рамках зазначених цілей.
Центральний банк Китаю є одноосібним представником монетарної влади. Найвищим органом даної фінансової установи, що приймає стратегічні рішення, є Рада директорів, яка складається із 15 членів.
Функції перевірки фінансової звітності Центрального банку покладено на наглядову раду, яка складається із п\'яти учасників. На тактичному та оперативному рівнях існує вісім департаментів, які відповідають за різні напрями діяльності ЦБК, включаючи Департамент з банківської справи (Department of Banking), Емісійний департамент (Department of Issuing), Валютний департамент (Department of Foreign Exchange), Казначейський департамент (Department of the Treasury), Департамент фінансової інспекції (Department of Financial Inspection), Департамент економічних досліджень (Department of Economic Research), Секретаріат (Secretariat), Департамент бухгалтерського обліку (Department of Accounting). Додатково існують чотири супроводжувальні відділи: відділ персоналу (Personnel Office), відділ з етики суспільних послуг (Civil Service Ethics Office), відділ з управління інформацією (Information Management Office), юридичний відділ (Legal Affairs Office). За кордоном, у Нью-Йорку та Лондоні, ЦБК представлений філіалами, а також має підрозділи "Central Engraving & Printing Plant" та "Central Mint" (рис. 3.5).
Рис. 3.5. Організаційна структура Центрального банку Китаю
Джерело: Central Bank of China.
субординація — нагляд
Центральний банк Китаю регулює операції фінансових організацій у межах повноважень, наданих йому Законом "Про Центральний банк Китаю". У вигляді фінансового контролю ЦБК може здійснювати як локальні перевірки на місцях, так і моніторинг. У випадку перевірок на місцях банківські ревізори проводять повну і цільову перевірки. Зазвичай вони перевіряють відповідність фінансовим нормам, інструкціям, операційні процедури, оцінюють ризик і внутрішні засоби управління. Стосовно іншого типу перевірок ЦБК переглядає фінансову звітність, протоколи зборів учасників, публічну відкритість фінансових установ.
До липня 2004 р.
ЦБК поділяв повноваження контролю з Головною корпорацією зі страхування депозитів і Міністерством фінансів, яке створило наглядовий комітет на чолі з заступником міністра тазаступником Голови ЦБК. Згідно зі структурою Міністерство фінансів додатково до повноважень у сфері оподаткування, казначейської, митної справи уповноважене здійснювати нагляд за фінансовим ринком Тайваню через три основні підпорядковані структури: Бюро з монетарних справ, Комісію з цінних паперів і ф\'ючерсів, Департамент страхування. Серед зазначених структур Бюро монетарних справ відповідає за формування та впровадження політики та інструкцій. Перевірки на місцях здійснюються спільно трьома організаціями - ЦБК, Міністерством фінансів, Головною корпорацією зі страхування депозитів.
Фінансові послуги та банківська діяльність стають більш складними та різноманітними, тому регуляторні та контрольні повноваження повинні бути в подальшому змінені, об\'єднані для підвищення ефективності, дієвості фінансового контролю.
Для покращення спільних дій фінансових організацій і відповідності тенденції інтернаціоналізації та конгломерації, що може ускладнювати діяльність індустрії фінансових послуг, 9 липня 2001 р. було прийнято закон "Про фінансові холдинги", який надав законодавчу підставу для створення 14 холдингових компаній. Після введення в дію цього закону у 2001 р. була створена Комісія з фінансового нагляду для об\'єднання адміністративних ресурсів і покращення фінансового контролю. Даний уніфікований наглядовий орган відповідальний за розсудливий нагляд за банківською справою, страхуванням та індустрією цінних паперів.
Новостворена комісія працює як незалежний орган. Повноваження комісії включають нагляд, перевірку та оцінку фінансового ринку.
Після заснування Комісії з фінансового нагляду ЦБК припинив брати участь у загальних перевірках фінансових установ. Проте він все ще зберігає за собою право проводити цільові перевірки у випадках, які можуть перешкоджати виконанню грошово-кредитної політики або створювати систематичні ризики.
Наприклад, Центральний банк все ще має такі обов\'язки при проведенні фінансових перевірок:Ліцензування. Банки мають отримати дозвіл від ЦБК перед тим, як брати участь у банківському бізнесі.
Регулюючі обов\'язки. ЦБК формулює правила щодо грошово- кредитної політики. Він також обумовлює правила для управління валютними операціями, як наприклад експорт/імпорт стосовно валютних операцій, зовнішніх/внутрішніх грошових переказів, валютних депозитів, позик в іноземній валюті, валютних деривативів.
Додатковий контроль до звичайних контролюючих дій на грошовому і валютному ринках. ЦБК також установив звітно-аудиторську систему, зібравши відомості про фінансові установи щодо достатності основного капіталу, якості активів, регуляторних узгоджень, ділової стратегії та стабільності, прибутковості, а також управління ліквідністю. Аналіз, взятий із цієї системи, може слугувати посиланням для контролюючих органів.
Локальні перевірки. Оскільки просування фінансової стабільності - одна з головних цілей ЦБК, він все ще зберігає повноваження проводити цільові перевірки, пов\'язані з грошовими, кредитними, валютними операціями.
Заходи примусового характеру. ЦБК може вжити заходів примусового характеру стосовно банків, які порушують інструкції. Для тих з них, котрі порушують будь-яку з умов у законі "Про валютний контроль", ЦБК може призупинити валютні операції повністю або частково протягом певного періоду часу.
Щоб гарантувати ефективність дій фінансових установ і підтримувати стабільність фінансової системи, ЦБК проводить банківський нагляд відповідно до мандата, який забезпечений законом "Про Центральний банк Республіки Китай". Банк також активно бере участь у впровадженні фінансових індикаторів ефективності та інших фінансо-вих індикаторів стабільності, щоб систематично контролювати, аналі-зувати й оцінювати можливі джерела ризиків фінансової системи та вчасно прийняти відповідну стратегію і заходи.
Базуючись на періодичних звітах, представлених фінансовими установами, ЦБК оцінює операційні, фінансові умови та узгодженість регуляторної діяльності щодо окремих фінансових установ, використовуючи звітну аудиторську систему.
Банк збирає дослідження різних ділових практик та іншу інформацію, щоб надати рекомендації відповідним контролюючим агентствам.ЦБК звертається до директив МВФ за компіляцією фінансових індикаторів ефективності з метою сформувати "Звітні елементи фінансових індикаторів ефективності та пояснення ", для місцевих банків з метою запровадження бази даних, формуючи таким чином основу для фінансової оцінки стабільності.
Згідно з базою даних ЦБК може регулярно визначати індикатори фінансової стійкості місцевих банків і небанківських установ, дослі-джувати існуючі депозитні установи, стан управління, аналітичні звіти, поступово здійснюючи в такий спосіб оцінку фінансової стійкості для збереження стабільності економіки Тайваню.
ЦБК контролює фінансові установи, що здійснюють неефективне управління, та збирає відомості для прийняття рішень. Окрім того, інформація пересилається до Комісії з фінансового нагляду та/або Бюро фінансів сільського господарства для того, щоб швидше прийняти коригуючі заходи.
Інші важливі заходи, які були вжиті ЦБК у 2007 р.:
банк підтримував Комісію з фінансового нагляду з приводу встановлення єдиного вікна для звіту про фінансову інформацію стосовно перевірок місцевими та іноземними банками і кредитними компаніями та завершив дизайн формату обміну даними і передавання файлів;
опублікував статистику фінансових установ і нові фінансові правила, надав публічну інформацію на сайті ЦБК для того, щоб підсилити прозорість діяльності фінансових установ;
запровадив фінансовий комітет з оцінки стабільності і робочу групу з фінансової стабільності, щоб підтримати фінансову стабільність та дати їй правильну оцінку.