Тема 10. Налично-денежный оборот и его организация.

Наличное денежное обращение осуществляется путем наличных денежных расчетов при помощи банкнот и моет, казначейских билетов, а также некоторых кредитно-финансовых инструментов (векселя).

Необходимость осуществления наличных денежных расчетов возникает в случаях: из договоров и сделок, из актов государственных органов власти и органов местного самоуправления; из судебного решения, установившегося гражданского права и обязанности; в результате приобретения имущества; создания произведений науки, литературы, искусства, изобретений и иных предметов интеллектуальной деятельности. Иными словами, наличные деньги используются в процессе кругооборота товаров и услуг, а также для расчетов по выплате заработной платы, премий, пенсий, страховых возмещений, дивидендов, бонусов, по оплате коммунальных услуг, штрафов и т.д.

Куда же относятся электронные деньги? Электронные деньги по своему экономическому содержанию близки к средствам на расчетных счетах в режиме (до востребования), т.е. должны включаться в агрегат М1. такой подход применяется в США. Агрегат М0 (наличные деньги) в России.

Структура совокупной денежной массы России по агрегатам распределяется следующим образом:

М0 – 30%; М1 – 67%; М2 – 3%; М3 обращение и тем самым способствовавшая развитию безналичного денежного оборота.

Инструментом коммерческого кредита является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

Коммерческий кредит принципиально отличается от банковского:

· В роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица, связанные с производством, либо реализацией товаров и услуг;

· Предоставляется исключительно в товарной форме;

· Средняя стоимость его всегда ниже средней ставки банковского процента на данный период времени;

· Плата за кредит включается в цену товара.

На практике применяются три вида коммерческого кредита:

- кредит с фиксированным сроком погашения,

- кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных в рассрочку товаров;

- кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Банковский кредит.

Сфера применения банковского кредита значительно шире, чем коммерческого, т.к. он не ограничен сроками, размерами кредитных сделок, направлением вложения средств. В качестве цены за пользование банковским кредитом выступает ссудный процент, определяемый на взаимосогласованной основе.

Потребительский кредит.

Он характеризуется отношениями по поводу использования в качестве кредитных ресурсов как денежного так и товарного капитала, потенциальным заемщиком выступают физические лица.

В денежной форме потребительский кредит предоставляется населению для покрытия расходов, связанных с приобретением потребительских товаров и оплатой услуг.

Государственный кредит.

Осуществляя функции кредитора, государство через ЦБ РФ производит кредитование:

- конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах;

- коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Международный кредит.

Рассматривается как совокупность кредитных отношений, функционирующих на международном уровне, участниками которых могут выступать межнациональные финансово-кредитные институты (МВФ, МБРР – международный банк реконструкции и развития), правительства соответствующих государств.

Международный кредит классифицируется по нескольким базовым признакам:

- по характеру кредитов – межгосударственный. Частный;

- по форме – государственный, банковский, коммерческий;

- по месту в системе внешней торговли – кредитование экспорта, кредитование импорта.

Характерный признак международного кредита – правовая защищенность в форме частного страхования и государственных гарантий.

Ростовщический кредит.

Это древняя простейшая форма кредита. Характерной чертой его является передача во временное пользование средств за чрезмерно высокую плату, иногда превышающую объем заемных средств.