Денежное обращение и его организация
Денежное обращение - это непрерывное движение денег в сфере обращения, их функционирование в качестве средства обращения и платежа.
Возникнув с появлением денег, денежное обращение монополизируется и регулируется государством.
Необходима организация денежного обращения и денежных потоков с учетом требований объективных законов.Общим законом денежного обращения является закон количества необходимых денег для обращения денег (Кн). Действие закона в сфере обращения наличных денег выражается формулой с четырьмя неизвестными:
где (Т х Ц) -сумма подлежащих реализации товарных цен;
П -сумма платежей, приходящихся на этот период;
ПЗ - платежи, взаимно учитывающиеся путем погашения;
СО- скорость обращения денег.
Механизм регулирования величины Кн по-разному действует при различных типах денежных систем: металлическом, бумажно-денежном и банкнотном.
При металлическом обращении закон действует автоматически. Но и при этой системе может накапливаться инфляционный потенциал.
При бумажно-денежной системе действие закона может иметь одно из трех проявлений: равенство фактического наличия денежной массы и необходимой для оборота; фактическое наличие - больше необходимого, фактическое наличие - меньше необходимого.
В первом случае имеет место сбалансированность. Во втором случае возникает избыток денег. В этих условиях действует тенденция снижения покупательной силы денег, происходит обесценивание денежных знаков. Это одна из причин инфляции и даже гиперинфляции. В третьем - недостаток денег, рост неплатежей.
Выпуск банкнот - кредитных денег также переполняет каналы обращения. Однако в каналах денежного обращения оседает не весь выпуск банкнот, а разница между суммой выпуска и суммой возврата за определенный период.
Банкноты превращены государством по существу в бумажные деньги и имеют принудительный курс.При значительном нарушении закона может потребоваться проведение денежной реформы. Они проводятся различными способами:
изъятием из обращения всех или части обесцененных бумажных денег и замены новыми деньгами; изменение золотого содержания денег или их валютного курса; стабилизация валюты или частичные меры по упорядочению денежного обращения; изменение в системе эмиссии денег.
Стабилизация или упорядочение денежного обращения могут осуществляться различными способами, из которых наиболее типичными являются дефляция - процесс сдерживания роста денежной массы в обращении, уменьшение денежной массы путем изъятия из обращения излишних бумажных денег (противоположность); нуллификация денег - ликвидация старых денег (без выкупа) и выпуск новых денег, объявление государством обесценившихся денег недействительными; деноминация - изменение нарицательной стоимости денежных знаков с заменой их на новые, более крупные, с одновременным пересчетом по определенному соотношению в целях облегчения учета и расчетов; девальвация - понижение государственной стоимости денежных знаков; ревальвация - повышение курса бумажных денег по отношению к иностранной валюте.
Для регулирования денежного обращения Центральный банк и его управление используют баланс денежных доходов и расходов населения, составляют на квартал прогноз кассовых оборотов (кассовый план).
По балансу денежных доходов и расходов населения определяется превышение доходов над расходами или расходов над доходами.
По прогнозу кассовых операций (период: месяц, квартал) устанавливается выпуск денег в обращение (расходы превышают доходы) или изъятие денег из обращения (доходы превышают расходы). Для этого используются оборотные и резервные кассы банка.
При регулировании денежного обращения банком используется подход по изменению денежной массы в обороте, квоте прироста денежных средств у населения, скорости возврата наличных денег в банк.
Если уровень роста денежной массы в обороте значительно опережает рост валового внутреннего продукта и индекса роста цен, то увеличивается размер резерва коммерческих банков и процентная ставка за кредит; активизируется продажа государственных ценных бумаг на рынках ценных бумаг.
Организация денежного обращения во многом зависит от условий и порядка использования денег предприятиями. Предприятия обязаны хранить деньги на счетах в банке; расчеты в основном осуществлять в безналичной форме; в кассе иметь деньги только в пределах лимита кассы (кроме дней выдачи оплаты труда). В банки поступают наличные деньги в порядке их инкассации и сдачи наличной выручки предприятиями по объявлению. Предприятия получают наличные деньги на выдачу заработной платы и неотложные нужды. Деньги, полученные на заработную плату из банка в кассы, предприятия должны выдать их в течение 3-х дней. Регулирование денежного обращения должно отвечать интересам предприятий и населения.