Организация наличного денежного обращения

Обращению наличных денег присущ ряд особенностей, которые определяют в конечном итоге характер его организации:

1. Основой для движения наличных денег служит оборот товаров и услуг — товарное обращение.
   Поэтому характерным признаком денежного обращения является неоднократное использование одного и того же денежного знака для совершения денежных платежей, т. е. денежные знаки физически перемещаются из рук в руки и опосредуют ряд товарных сделок, не покидая сферу обращения. Отсюда вытекает требование к защищенности и долговечности денежных знаков, а также к поддержанию их оптимального покупюр- ного состава.
2. Наличные деньги, находящиеся в национальном обращении, выполняют только две функции: средства обращения и средства платежа. При этом деньги функционируют попеременно то как средство обращения, то как средство платежа — меняют не только хозяев, но и свои функции. Они обслуживают многочисленные сделки и платежи (за коммунальные услуги, услуги связи, электроэнергию, авансовые перечисления за подписку на издания периодической печати, членские взносы и т. п.), используются для погашения долговых обязательств или для совершения нетоварных платежей (налоги, пошлины). Большой объем денежного обращения, участие в этом процессе многочисленных юридических (включая коммерческие банки и финансовые органы) и физических лиц, а также многообразие экономических отношений между ними ставят вопрос о необходимости регламентирования кассовых операций в масштабе всей экономики в интересах безопасности их поведения и эффективного использования денежной массы.
3. Большая часть денежного обращения осуществляется через коммерческие банки и другие кредитные организации. Наличные деньги постоянно поступают на счета в кредитных организациях (превращаются в безналичные деньги) для их последующего использования в различных платежах и с тем же постоянством снимаются со счетов (обратно приобретают наличную форму) для выплаты заработной платы, премий и выполнения иных платежей.
   Более того, замена ветхих и выпуск новых денежных знаков и дополнительных наличных денег в оборот осуществляются Центральным банком почти исключительно через кредитные организации. Такое положение требует особого порядка проведения кассовых операций кредитными организациями и предполагает установление контроля за этими операциями со стороны Центрального банка.

Выделенные особенности денежного обращения характеризуют его как сложный процесс с большим количеством субъектов, многообразием встречных денежных потоков между ними и постоянной сменой функций и форм. Поэтому для экономики актуальными являются поддержание оптимального соотношения между обеими формами денежного оборота, упорядочение и достижение необходимой непрерывности процессов, связанных с движением наличных денег, — организация денежного обращения.

Эффективная организация денежного обращения предполагает установление строгого порядка эмиссии денежных знаков (банковских билетов и разменной монеты) в обращение. Выпуск денег в обращение, приводящий к увеличению находящихся в нем наличных денег, называется эмиссией наличных денег.

Исторически эмиссионные операции в различных государствах осуществлялись двумя институтами: а) Центральным (эмиссионным) банком, обладающим исключительным (монопольным) правом выпуска банковских би- летов (банкнот); б) Казначейством (или иным государственным органом, подконтрольным правительству), выпускающим мелкокуиюрные бумажные денежные знаки (казначейские билеты) и неполноценные (билонные) монеты.

В современных условиях в абсолютном большинстве стран мира эмиссия наличных денег осуществляется Центральными (эмиссионными) банками и представляет собой выпуск в обращение неразменных на золото банкнот (банковских билетов) и монет, являющихся единственными законными платежными средствами на территории государства. Кроме денежной эмиссии, на Центральные банки возложены функции по организации и контролю за состоянием денежного обращения в стране.

Эмиссия наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Центральным банком Российской Федерации (Банком России).

Регулярное поступление банкнот и монет в хозяйственный оборот и изъятие их из оборота происходит в соответствии с потребностью хозяйственного оборота в средствах обращения и платежа. Для обеспечения такого соответствия на Банк России возложены следующие функции по организации денежного обращения: прогнозирование и организация производства, перевозка и хранение банкнот и монет, создание их резервных фондов; установление правил хранения, перевозки и инкассации наличных денег для кредитных организаций; установление признаков платежеспособности денежных знаков и порядка замены поврежденных банкнот и монет, а также их уничтожения; разработка и утверждение порядка ведения кассовых операций в народном хозяйстве.

Денежное обращение организуется на основе следующих базовых принципов:

1. Централизация организации и регулирования денежного обращения. Центральный банк имеет исключительную прерогативу по организации п регулированию движения наличных денег по всем каналам обращения 11 между всеми субъектами. Такая централизация позволяет достичь устойчивости денежного обращения, осуществлять ее в тесной связи с обеспечением общей устойчивости национальной валюты, ее покупательной способности. Достижение устойчивости предполагает регламентирование выполнения кассовых операций всех кредитных организаций и хозяйствуювщх субъектов.
2. Эластичность и экономичность денежного обращения. Маличные и безналичные деньги имеют единое кредитное основание и поэтому находятся в тесной взаимосвязи, легко переходят друг в друга — наличные средства в безналичные и наоборот. Такая взаимная обращаемость іминодне і эластично сдвигать границы между наличным и безналичным денежными оборотами в зависимости от потребностей экономики и населения в денежных средствах того или иного вида и достигать реальной экономии ла счп замены дорогостоящего налично-денежного обращения значительно бlt; и ее дешевим безналичным оборотом.
   Кроме того, постепенное вытеснение наличных де- нег безналичными позволяет более точно регулировать денежный оборот и прогнозировать его динамику.
3. Комплексность организации денежного обращения. Единство денежного оборота и эластичность денежного обращения оігоеделяет необходимость комплексного подхода к организации денежного обращения в единстве с организацией и регулированием движения безналичных средств. Это касается в первую очередь установления определенного порядка расчетов хозяйствующих субъектов по их обязательствам с другими субъектами и населением, осуществляемых через банки. Такой порядок призван всемерно способствовать экономичности денежного обращения и повышению качества расчетно-кассового обслуживания населения и хозяйствующих субъектов.
4. Регулярность и бесперебойность обеспечения хозяйствующих субъектов и населения наличными деньгами в соответствии с их реальными экономическими потребностями. Для этого Центральный банк регулирует и регламентирует деятельность коммерческих банков, иных кредитных организаций и предприятий связи, т. е. всех организаций, вовлеченных в обслуживание указанных лиц.
5. Регламентация процедур выполнения операций с наличными деньгами. Регламентации подлежат кассовые операции следующих хозяйствующих субъектов: а) банков и иных кредитных организаций; б) российских юридических лиц, в том числе предприятий связи; в) российских юридических лиц, принимающих денежные платежи непосредственно от населения; г) нерезидентов Российской Федерации.

Названные принципы нашли свое отражение в документах Центрального банка РФ, регулирующих операции с наличными деньгами: Положении № 56 «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации», Порядке ведения кассовых операций в Российской Федерации и инструкции № 93-И «О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведении операций по этим счетам». Описанный в этих документах порядок ведения кассовых операций и связанный с ним режим счетов представляет собой совокупность правил приема, выдачи, хранения наличных денег, а также инкассации как кредитными организациями, так и хозяйствующими субъектами (резидентами и нерезидентами).

8. юридические лица-нерезиденты обязаны придерживаться приведенных выше правил с учетом ряда ограничений. К последним относится особый порядок расходования наличных средств на цели приобретения иностранной валюты, особенности произведения расчетов в наличном и безналичном порядке и некоторые другие. Коммерческие банки, обслуживающие нерезидентов, обязаны осуществлять валютный контроль за их операциями в валюте Российской Федерации; 9) для обеспечения своевременной выдачи наличных денег в полном объеме со счетов клиентов кредитным организациям устанавливается сумма минимально допустимого остатка наличных денег в операционной кассе на конец дня. Фактический остаток денег в кассе не должен быть ниже установленного.

Организация денежного обращения предполагает надежное прогнозирование размеров производства банкнот и их распределения по регионам страны, что также является одной из важнейших функций Банка России, Для этого центральным аппаратом Банка и его территориальными главными управлениями (ГУ) проводится большая аналитическая работа по обобщению регулярно получаемых от кредитных организаций прогнозов кассовых оборотов и выявлению основных тенденций развития денежного обращения.

Исходной информацией являются кассовые заявки (планы), составляемые клиентами кредитных организаций (предприятиями и организациями), и оперативная информация о динамике поступления в кассы кредитных организаций наличных денег и их выдачи. Приходная часть прогноза кассовых оборотов рассчитывается исходя из прогноза поступления наличных средств от торговых, транспортных организаций и предприятий сферы услуг в кассы кредитных организаций с помощью служб инкассации или силами самих клиентов. Расходная часть прогнозируется исходя из прогноза расходов клиентов банков на выплату заработной платы, командировочных расходов, закупки товаров и иных расходов, имеющих текущий характер.

Величина будущего выпуска денег в обращение или изъятия из обращения зависит от соотношения расходной и приходной частей прогноза кассовых оборотов. Для большей достоверности составляемых прогнозов Банк России использует статистическую информацию о динамике доходов и расходов населения, размерах и структуре вкладов, а также данные о реализации товаров и услуг по отдельным регионам страны.

Эмиссия наличных денег осуществляется Банком России совместно с его главными управлениями и связана с кассовым обслуживанием хозяйствующих субъектов и населения каждого региона кредитными организациями, э также с необходимостью увеличения кассовых резервов наличных денег этих организаций. Для этого Банком России при его главных управлениях созданы расчетно-кассовые центры (РКЦ). Они открывают оборотные кассы по приему и выдаче наличных денег и формируют резервные фонды банкнот 11 монет, т. е. определенный запас денежных знаков, предназначенный для вьіпуска в обращение при возникновении дополнительной потребности в наличных деньгах. Эти деньги являются резервом, т. е. кассовым ресурсом, а не Деньгами, находящимися в обращении, так как не совершают движения.

Резервные фонды банкнот и монет играют важную роль в организации и регулировании денежного обращения. Они создаются по распоряжению Банка России, который устанавливает их величину исходя из размера оборотной кассы, объема наличного обращения, условий хранения и емкости хранилищ. Резервные фонды создаются для: 1) удовлетворения потребности хозяйствующих субъектов и населения в наличных деньгах; 2) обновления денежной массы путем изъятия поврежденных банкнот и монет; 3) поддержания оптимального покупюрного состава денежной массы для нужд обращения; 4) сокращения расходов по перевозке и хранению денег, ликвидации встречных перевозок денег между регионами и центральным хранилищем.

Оборотные кассы РКЦ служат для поступления от кредитных организаций наличных денег с последующим зачислением денежных сумм на их депозиты (бессрочные вклады) в РКЦ ГУ Банка России. По мере необходимости они получают наличные деньги в оборотных кассах. Деньги оборотной кассы представляют собой деньги, находящиеся в обращении.

Если сумма поступлений наличных денег в оборотную кассу РКЦ превышает сумму выдач из нее, то деньги переводятся из оборотной кассы в резервный фонд. Так осуществляется изъятие денег из обращения. Если же имеет место обратный процесс, то РКЦ обязан увеличить выпуск денег в обращение путем перевода необходимой суммы из резервного фонда в оборотную кассу. Для этого РКЦ получает специальное разрешение управления Банка. После подкрепления оборотной кассы происходит передача наличных денег в операционные кассы коммерческих банков, испытывающих нехватку наличных денег для осуществления расчетно-кассового обслуживания клиентов. На рис. 5.3 представлена схема движения наличных денег между населением, юридическими лицами и банками.

ТЕРРИТОРИАЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1

I

РАСЧЕТНО-КАССОВЫЙ ЦЕНТР ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ЦБ РФ

БАНКАМ

ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА

~"~УТ ~

БАНКИ И ИНЫЕ КРЕДИТНЫЕ ОРГАНИЗАЦИИ

ОСТАТКИ ОПЕРАЦИОННЫХ КАСС БАНКОВ

Л

НАСЕЛЕНИЕ (ФИЗИЧЕСКИЕ ЛИЦА)

ОСТАТКИ КАСС

НАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ НАСЕЛЕНИЯ

Рис. 5.3. Схема движения наличных денег между населением, юридическими лицами и банками

Выпуск денег в обращение одними РКЦ не означает осуществления палично-денежной эмиссии, так как этот выпуск может сопровождаться изъятием такой же суммы другими РКЦ. О динамике выпуска (изъятия) наличных денег в оборот (из оборота) и осуществлении эмиссии можно судить только при наличии информации о деятельности всех РКЦ. Такая информация сосредоточивается ежедневно в соответствующем управлении Банка России, что позволяет ему в централизованном порядке контролировать процесс эмиссии национальной валюты и принимать обоснованные решения по регулированию денежного обращения в рамках всей страны. Очевидно, что такой порядок организации денежного обращения является важным инструментом реализации денежно-кредитной политики Банка России, нацеленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.