Особенность банковской формы кредит

состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Привлекая деньги одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим юридическим и физическим лицам.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Основные отличительные признаки коммерческого и банковского кредитов заключаются в следующем:

• кредиторами и заемщиками по коммерческому кредиту являются функционирующие предприниматели и предприятия, в то время как по банковскому кредиту они выступают лишь в роли заемщиков, а кредиторами всегда являются банки;
• коммерческий кредит может быть ограничен по своему направлению, в частности его могут предоставлять предприятия, производящие средства производства, предприятиям, потребляющим средства производства, но не наоборот; а также размерами резервных капиталов функционирующих предпринимателей и предприятий, т.е. тем объемом капитала, который в данное время не нужен для оборота. Банковский же кредит, не ограниченный направлениями, сроками и суммами кредитных сделок, отличается более широкой сферой использования;
• коммерческий кредит обслуживает лишь обращение товаров, а банковский кредит - и накопление капитала, превращая в капитал часть денежных доходов и сбережений населения;
• коммерческий кредит оформляется векселем. Процент по коммерческому кредиту, включенный в цену товара и в сумму векселя, ниже, чем по банковскому кредиту, цель которого - получение прибыли по ссудам.

Переплетение коммерческого и банковского кредитов проявляется при кредитовании конечного потребителя, которое осуществляется в форме потребительского кредита.