Депозитные и сберегательные сертификаты
Привлечение кредитными организациями средств на фиксированный срок может оформляться не договором депозитного вклада, а выпиской депозитного или сберегательного сертификата — ценной бумаги, удостоверяющей сумму внесенного вклада и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
В России депозитные сертификаты выдаются вкладчикам — юридическим лицам, сберегательные сертификаты — вкладчикам — физическим лицам.Оформление внесения срочных вкладов сберегательными и депозитными сертификатами имеет ряд преимуществ. В частности, возможна и легко осуществима передача прав на получение суммы вклада и процентов по нему другому лицу. Если сертификат выдан на предъявителя, то для этого достаточно вручения сертификата другому лицу. Права, удостоверенные именным сертификатом, передаются оформлением на нем цессии — двустороннего соглашения лица, уступающего свои права (цедента), и лица, приобретающего эти права (цессионария).
В связи с тем что возможность использовать средства, привлеченные банком во вклады, зависит от длительности срока, в течение которого банк будет располагать деньгами клиента, и от размера вклада (суммы кредитов обычно превышают размеры индивидуальных вкладов), размеры процентов, выплачиваемые банками по вкладам, могут варьироваться в зависимости от значения этих показателей. Как правило, чем длиннее срок вклада и чем больше его сумма, тем выше проценты по вкладу. По срочным вкладам (депозитам) с фиксированным сроком обычно устанавливается неизменная процентная ставка, ставка по вкладам с предварительным уведомлением об изъятии может изменяться.