Недепозитные ресурсы
Основными источниками недепозитных ресурсов коммерческих банков являются межбанковские кредиты, в том числе и кредиты центрального банка, банковская эмиссия долговых обязательств и др.
Межбанковские кредиты (депозиты), т.е. займы, полученные банками от других кредитных организаций, являются важным источником недепозитных ресурсов банков, в первую очередь с точки зрения поддержания их ликвидности.
Совершение сделок купли-продажи межбанковских кредитов может осуществляться банками напрямую — на основе взаимной договоренности либо через брокеров — специализированные компании, оперирующие одновременно с десятками или даже сотнями банков, принимающие от них заявки на покупку или продажу определенных сумм на межбанковском рынке и выступающие посредниками в совершении межбанковских сделок. Брокеры получают за свои услуги комиссионное вознаграждение — обычно десятые или даже сотые доли процента от суммы сделки. Рынок межбанковских кредитов формирует уровень стоимости ресурсов — их цену, выраженную в процентах (процентная ставка определяется в годовом исчислении).
Кредиты центрального банка. Центральные банки государств также могут выступать в качестве кредиторов коммерческих банков. В частности, Банк России, являясь, в соответствии с Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» кредитором последней инстанции, организует систему рефинансирования кредитных организаций, предусматривающую предоставление банкам кредитов на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы.
Существует несколько разновидностей кредитов, предоставляемых ЦБ РФ коммерческим банкам. Это ломбардные кредиты (кредиты под залог государственных ценных бумаг), внутридневные кредиты, однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт), кредиты банкам, осуществляющим мероприятия по санации проблемных кредитных организаций, стабилизационные кредиты.
Выпуск ценных бумаг. В целях привлечения денежных ресурсов многие коммерческие банки прибегают к выпуску собственных долговых обязательств в форме ценных бумаг.
Банки могут выпускать облигации, векселя и иные ценные бумаги. Облигации, выпускаемые банками, могут быть именными и на предъявителя, обеспеченными и необеспеченными. В качестве обеспечения облигаций может выступать залог собственного имущества банка-эмитента или имущество, специально предоставляемое в качестве обеспечения для выпуска облигаций третьими лицами. Различают облигации процентные и дисконтные, конвертируемые в акции банка и неконвертируемые, с единовременным сроком погашения и с погашением по сериям в определенные сроки.
Еще одним видом долговых обязательств, используемых банками для оформления привлечения ими денежных средств по договору займа, являются векселя. Вексель не является эмиссионной ценной бумагой, поэтому его выпуск не подлежит регистрации. В то же время вексель может передаваться от одного лица другому, что позволяет использовать его в качестве инструмента платежа, обеспечения под получение кредитов.
Переучет векселей и акцептов как форма привлечения банками средств основана на использовании предприятиями коммерческих векселей в качестве средства платежа по различным видам заключаемых сделок.
Возможность привлечь денежные ресурсы с помощью имеющихся в портфеле у банка коммерческих векселей связана с тем, что сам банк может перепродать (переучесть в другом банке) ранее приобретенные (учтенные) им векселя, не дожидаясь срока их погашения, получив за них соответствующую денежную сумму со скидкой к цене, выплачиваемой при погашении векселя.
Более распространенным инструментом расчетов, особенно в международной торговле, является переводной вексель (тратта), выписываемый экспортером (поставщиком) и содержащий требование к импортеру (покупателю) уплатить предъявителю тратты определенную сумму в определенный срок (см. гл. 32). Если банк покупателя акцептует этот переводной вексель, то он тем самым берет на себя обязательство по оплате тратты в указанный в ней срок. Банк, продавая имеющиеся у него акцептованные переводные векселя, может привлекать денежные средства в качестве ресурсов для своей текущей деятельности.