Коммерческие банки и их операции. Банковские резервы
Второй уровень банковской системы составляют коммерческие банки. Различают: универсальные и специализированные коммерческие банки.\r\n Банки могут специализироваться, например:\r\n
по целям: инвестиционные (кредитующие инвестиционные проекты), инновационные (выдающие кредиты под проекты, способствующие научно- техническому прогрессу), ипотечные (предоставляющие кредиты под залог недвижимости);\r\n
по отраслям: строительный, сельскохозяйственный, внешнеэкономи&ческий;\r\n
по клиентам: обслуживающие только фирмы, обслуживающие только население и др.\r\n
Коммерческие банки — это частные организации (фирмы), которые име&ют законное право привлекать свободные денежные средства и выдавать креди&ты с целью получения прибыли.
Они выполняют два основных вида операций: пассивные — по привлечению депозитов и активные -— по выдаче кредитов. Кроме того, коммерческие банки проводят операции: расчетно-кассовые; до&верительные (трастовые); межбанковские (кредитные — по выдаче кредитов друг другу и трансфертные — по переводу денег со счета на счет); с ценны&ми бумагами; с иностранной валютой и др.\r\n Основную часть дохода коммерческого банка составляет разница между процентами по кредитам и процентами по депозитам. Дополнительными ис&точниками доходов банка могут быть комиссионные по предоставлению различного вида услуг (трастовых, трансфертных и др.). Часть дохода идет на оплату издержек банка, которые включают заработную плату работников банка, затраты на оборудование, на использование компьютеров, кассовых аппаратов, на аренду помещения и т.п. Оставшаяся после этих выплат сумма является прибылью банка, с нее начисляются дивиденды держателям акций банка и определенная часть может идти на расширение его деятельности.\r\n
Исторически банки в основном возникли из ювелирных лавок. Ювели&ры имели надежные охраняемые подвалы для хранения драгоценностей, по&этому со временем люди начали отдавать им свои ценности на хранение, получая взамен долговые расписки ювелиров, удостоверяющие возможность по первому требованию получить эти ценности обратно.
Так появились бан&ковские кредитные деньги.\r\n Поначалу ювелирных дел мастера лишь хранили предоставленные цен&ности и не выдавали кредитов. Это означает, что все полученные средства хранились в виде резервов. Такая ситуация соответствует системе полного, или 100%-го, резервирования (табл. 8.2). В этом случае, если в банк на депо&зит поступила сумма 1000 дол. (D = 1000), обязательства банка (пассивы — liabilities) составят 1000, и его резервы (активы) также будут равны 1000 дол. (R = 1000), поскольку они не будут выданы в кредит (К = 0).\r\n
\r\n
Таблица 8.2. Упрощенный баланс банка при системе полного резервирования\r\n
\r\n \r\n
\r\n \r\n | \r\n Активы\r\n | \r\n \r\n Пассивы (обязательства)\r\n | \r\n
\r\n \r\n | \r\n Резервы: R = 1000 Кредиты: К = 0\r\n | \r\n \r\n Депозиты: D = 1000\r\n | \r\n
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n \r\n
Рис.
8.1. Соотношение платежеспособности и прибыльности коммерческого банка\r\n
Не выдавая кредитов и поддерживая 100%-ю платежеспособность и ли&квидность, банк полностью устраняет риск и обеспечивает себе полное до&верие вкладчиков, но не получает прибыли. Чтобы существовать, банк дол&жен рисковать и давать кредиты. Чем больше величина выданных кредитов, тем выше и прибыль, и риск.\r\n
Основным источником банковских фондов, которые могут быть предо&ставлены в кредит, являются депозиты до востребования (средства на теку&щих счетах). Банкиры во всем мире давно поняли, что, несмотря на необ&ходимость платежеспособности и ликвидности, ежедневные ликвидные фонды банка должны составлять примерно 10% от общей суммы размещен&ных в нем средств. Обычно число клиентов, желающих снять деньги со счета, приблизительно равно количеству клиентов, вкладывающих деньги. Банки начали выдавать кредиты и перешли к системе частичного резервирования. Частичное резервирование означает, что только определенная часть вклада хранится в виде резервов, а остальная сумма используется для предоставле&ния кредитов (табл. 8.3).
\r\n
В XIX в. норма резервирования (reserve ratio — rr) — доля вкладов, кото&рую нельзя было выдавать в кредит {доля резервов R в общей величине депо&зитов D)\r\n
R\r\n
ГГ=~Б\'\r\n
определялась эмпирическим путем, методом проб и ошибок, устанавливалась самими коммерческими банками и была достаточно высокой — как правило, 20%, — из-за многочисленных банкротств банки были осторожными.\r\n
\r\n
Таблица 8.3. Упрощенный баланс банка при системе частичного резервирования\r\n
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n \r\n | \r\n Активы\r\n | \r\n \r\n Пассивы (обязательства)\r\n | \r\n
\r\n \r\n | \r\n Резервы: R = 200 Кредиты: К = 800\r\n | \r\n \r\n Депозиты: D = 1000\r\n | \r\n
\r\n
\r\n
\r\n
\r\n
Если в банк на депозит поступает сумма 1000 дол.
(D = 1000), то в со&ответствии с установленной банком нормой резервирования, например, равной 20%, 200 дол. он хранит в виде резервов (R = D х rr = 1000 х 0,2 = = 200), а 800 дол. выдает в кредит = D- R = 1000 - 200 = 800 или К = = /)- ггх /)= /)(1 - rr) = 1000 X (1 - 0,2) = 800).\r\n
В начале XX в. в связи с нестабильностью банковской системы, часты&ми банковскими кризисами и банкротствами функцию установления нормы банковских резервов взял на себя центральный банк (в США это произош&ло в 1914 г.), что дает ему возможность контроля за работой коммерческих банков. Эта величина получила название "норма обязательных резервов" (норма резервных требований).\r\n
Норма обязательных резервов (required reserve ratio) представляет собой выраженную в процентах долю от общей суммы депозитов, которую коммер&ческие банки не имеют права выдавать в кредит и которую они хранят в цен&тральном банке в виде беспроцентных вкладов. Для того чтобы определить величину обязательных резервов банка (required reserves — R^3), нужно ве&личину депозитов (D) умножить на норму обязательных резервов (гг^):\r\n
При системе полного резервирования норма обязательных резервов ггобю = а ПРИ системе частичного резервирования 0 < ггобя< 1.\r\n
Если из общей величины депозитов вычесть величину обязательных ре&зервов, то получим величину, которую банк может выдать в кредит, т.е. ве&личину его кредитных возможностей (кредитного потенциала — К):\r\n
K = D-R^3^D-Dxrro6jl3 = Dil-rro6jl3).\r\n
Если банк выдает все эти средства в кредит, то это означает, что он ис&пользует свои кредитные возможности полностью. Однако банк может часть средств, которые он мог бы выдать в кредит, оставить у себя в виде резер&вов. Эта величина составляет избыточные резервы банка (excess reserves — R^). Сумма обязательных и избыточных резервов представляет собой фак&тические резервы банка:\r\n
Кфакт = ^обяз + ^изб\'\r\n
При норме резервных требований, равной 20%, имея депозиты на сум&му 1000 дол., банк должен 200 дол.
(1000 х 0,2 = 200) хранить в виде обяза&тельных резервов, а остальные 800 дол. (1000 - 200 = 800) он может вьщать в кредит. Однако банк может выдать в кредит только часть этой суммы, напри&мер, 700 дол. В этом случае 100 дол. (800 - 700 = 100) составят его избыточ&ные резервы. В результате фактические резервы банка будут равны 300 дол. (200 обязательных + 100 избыточных = 300).\r\n
Если банк хранит избыточные резервы (сверх обязательных), то его нор&ма резервирования будет равна отношению фактических резервов к депозитам (RfatJD) и, следовательно, будет представлять собой сумму нормы обяза&тельных резервов и нормы избыточных резервов. В этом случае сумма средств, фактически выданных в кредит (К^) будет меньше величины его кредитных возможностей (К^^ < К) и может быть подсчитана по формуле\r\n
Кфакт = D - Rfaxn-\r\n
Наличие избыточных резервов у коммерческого банка означает, что он может на эту сумму выдать дополнительный кредит:\r\n
&доп = К* = Кфакт ~ ^обяз-\r\n
Как следует из нашего примера, если банк выдал в кредит 700 дол., его кредитный потенциал составляет 800 дол. притом, что он может дополни&тельно выдать в кредит 100 дол. своих избыточных резервов.\r\n