<<
>>

Понятие сущности банка и его функции

История древних веков не оставила полных сведений о том, когда возникли банки и какие операции они выполняли. Первые банки, по мнению одних ученых, возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма и появились в отдельных итальянских городах (Венеция, Генуя) в XIV и XV вв.

Другие специалисты считают, что банки возникли в более ранний период - при феодализме.

Слово «банк» заимствовано из итальянского «banco» - «стол». С 1707 г. эти «банкостолы» устанавливались на площадях, где проходила торговля товарами. Она велась с использованием разнообразных монет. В связи с чем требовались специалисты, которые бы разбирались в множестве монет.

Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от слова «трапеза», означающего «стол»). Трапезы были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова «mensa» - стол), занимавшиеся обменом валют. Таким образом, банки возникли на основе «меняльного дела» - обмена денег различных городов и стран.

Однако, если следовать данной трактовке происхождения банка, то возникает вопрос, кто выполнял операции с деньгами внутри государства?

По свидетельству историков, операциями с деньгами занимались либо отдельные лица, либо церковные учреждения. Храмы были надежным местом для хранения ценностей.

Начало деятельности банков в России относится к середине XVIII века; их предшественницей считается Монетная канцелярия, основанная в Петербурге в 1733 г. и предназначенная для выдачи ссуд.

К определению сути банка можно подойти с двух сторон: с юридической и экономической. В первом случае исходное значение приобретает понятие «банковские операции». В их перечень входят те, которые в соответствии с законодательством относятся исключительно к банковской деятельности.

Однако проблема сущности банка с юридической точки зрения остается открытой. Следует отметить, что не юридический закон определяет сущность банка как такового, не операции, разрешенные законом, а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему законодательное право осуществлять соответствующие сделки.

При определении сущности банка необходимо абстрагироваться от операций отдельно взятого банка, ее надо рассматривать на макроуровне по отношению к экономике в целом. Сущность банка едина независимо от его типов и требует раскрытия его особенностей и специфических черт.

Банк - специфическое предприятие, производящее продукт, существенно отличающийся от продукта сферы материального производства, он производит не просто товар, а товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Основным продуктом банка в сфере услуг является кредит. Особенность банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал. Сущность банка требует раскрытия его структуры.

Под структурой банка понимается такое его устройство, которое дает ему возможность функционировать как специфическому предприятию (институту) (рис. 7.1).

Структура банка

Рис. 7.1. Структура банка

С учетом анализа специфики банка, его основы и структуры можно дать ему следующее определение:

Банк - это денежно-кредитный институт, осуществляющий регулирование платежного оборота в наличной и безналичной формах.

Согласно банковскому законодательству: банк - это кредитная организация, которая имеет право привлекать денежные средства физических и юридических лиц, размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности и осуществлять расчетные операции по поручению клиентов.

При всем единстве сущности банка на практике функционирует множество их видов. В зависимости от признаков структуризации банки можно классифицировать следующим образом (рис.

7.2).

По числу филиалов

Безфилиальные

Многофилиальные

              W              W              W              W

Крупные

банки

Малые

банки

Консорциу

мы

Средние

банки

Сфера обслуживания территориальный признак

Региональные I Межрегиональ- Национальные Международ
банки | ные банки банки ные банки

Государственные - капитал полностью принадлежит государству. В условиях функционирования рыночной экономики чаще всего к ним относятся центральные банки, а при административно-командной форме управления народным хозяйством в собственности государства могут находиться и другие банки

Инвестиционные - банки, осуществляющие финансирование и долгосроч ное кредитование различных отраслей. Они мобилизуют подавляющую часть ресурсов за счет выпуска собственных акций и облигаций и кредитов коммерческих банков

Универсальные - банки, обслуживающие юридических и физических лиц с предоставлением полного спектра банковских услуг независимо от их отрас левой принадлежности

Специализированные - банки, предоставляющие своим клиентам опреде ленный круг банковских операций, отраслевые банки, уполномоченные бан-

Частные - капитал этих банков принадлежит акционерам (учредителям)

Обслуживающий одну отрасль

Смешанные - акционерами банков могут выступать государственные структуры, муниципалитеты (например, Сбербанк РФ и др.).

Ипотечные - банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости: земли и строений. Они мобилизуют ресурсы за счет выпуска осо бого виды ценных бумаг - закладных листов. Обеспечением служит зало женная в банках недвижимость

банки, осуществляющие предоставление услуг, в

По форме собственности

S

S

я

lt;я

м

S

4

я

5

я

а

С

и

S

S

я

а

Н

  1. Я

6

Отраслевой

признак

Многоотраслевой

По масштабам деятельности

По видам операций

Сберегательные банки основном, населению

Банки как элемент банковской системы могут развиваться только во взаимодействии с другими ее элементами и, прежде всего, с банковской инфрастук- турой, представляющая собой совокупность элементов, которая обеспечивает жизнедеятельность банков и включающая:

  1. Внутренний блок: законодательные нормы; внутренние правила совершения операций; построение учета, отчетности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельностью банка; структура аппарата управления.
  2. Внешний блок: информационное обеспечение; научное обеспечение; кадровое обеспечение; законодательная база.

Успешная работа коммерческих банков может быть достигнута при соблюдении следующих основных принципов их деятельности:

  1. Осуществление деятельности в пределах имеющихся ресурсов.
  2. Полная экономическая самостоятельность и ответственность коммерческих банков за результаты своей деятельности.
  3. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся на рыночной основе.
  4. Регулирование деятельности КБ может осуществляться только косвенными экономическими путями.

Прежде чем прейти к операциям, которые осуществляют коммерческие банки, необходимо рассмотреть их функции. Функции коммерческих банков необходимо рассматривать в нескольких аспектах:

  1. на макроэкономическом уровне;
  2. по отношению к банку как единому целому;
  3. с учетом специфики банка.

Функция - это специфическое взаимодействие банка с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Коммерческие банки осуществляют следующие функции:

  1. Аккумуляция денежных средств. Особенность: собирает чужие временно-свободные денежные средства и использует их как в своих интересах, так и в интересах своих клиентов.
  2. Регулирование денежного оборота. Через банки проходит весь платежный оборот. Регулирование осуществляется посредством различных нормативов ЦБ РФ.
  3. Посредническая функция. Банк выступает посредником между хозяйствующими субъектами и населением.
<< | >>
Источник: А.И. Козлов, С.Б. Пряничников. Деньги. Кредит. Банки: Электронный учебник. - Н. Новгород: НИМБ,2005. - 107 с.. 2005

Еще по теме Понятие сущности банка и его функции:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -