<<
>>

Необходимость, сущность и функции кредита

Кредит в переводе с латинского слова «kreditum» означает «дом», «ссуда», «доверие». Кредит является исторической экономической категорией, т.к. его возникновение связано с расслоением первобытного общества на имущих и неимущих, становлением товарно-денежных отношений.

Первоначально кредит предоставлялся в натуральной форме имущими слоями общества крестьянам и ремесленникам для удовлетворения потребительских нужд и уплаты долгов. С развитием товарно-денежных отношений кредит приобрел денежную форму.

С точки зрения теории, к кредиту относятся неоднозначно. Одними специалистами считается, что кредит возникает от бедности, от нехватки имущества и ресурсов, имеющихся в распоряжении субъектов хозяйства. Кредит, по мнению других специалистов, разрушает экономику, поскольку за него надо платить, что подрывает финансовое положение заемщика, приводит к банкротству. Столь разноплановое понимание воздействия кредита на экономику во многом связано с отсутствием о нем четкого представления.

Объективная необходимость кредита возникает из особенностей расширенного воспроизводства. Оно предполагает постоянную смену форм капитала, в ходе которой денежная форма стоимости переходит в товарную, товарная - в производственную, производственная - в товарную и товарная вновь в денежную. Таким образом, экономической основой появления кредитных отношений является кругооборот и оборот капитала. Возникновение кредита следует искать не в сфере производства, а в сфере обмена.

Товарообмен как перемещение товаров и услуг из рук в руки является той почвой, где могут возникнуть отношения по поводу кредита. Движение стоимости является ядром движения кредита. Кругооборот капитала не исключает колебаний капитала, в результате чего образуются приливы и отливы денежных средств, колебания потребности в ресурсах.

Смена форм капитала сопровождается временным высвобождением денежных средств у одних хозяйствующих субъектов, образованием потребности в высвободившихся средствах у других хозяйствующих субъектов

На базе неравномерного кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств.

Таким отношением является кредит.

Для того, чтобы кредит стал реальностью, нужны определенные условия.

Кредитные отношения возникают при наличии:

Экономической основы: неравномерность кругооборота капитала дает возможность высвобождения денежных средств у одних и наличия потребности в них у других, т.е. создается основа возникновения кредита.

Правовой основы: участники кредитной сделки кредитор и заемщик - должны быть юридически самостоятельными субъектами экономических отношений. Кредит возможен при совпадении интересов кредитора и заемщика.

Часто кредит воспринимается как деньги, хотя это различные понятия и отношения (табл. 5.1).

Таблица 5.1

Денежные отношения Кредитные отношения

Состав участников

Отношения между продавцом и покупателем, между получателем денег и их плательщиком. Стоимость совершает встречные движения: товар переходит от продавца к покупателю, а деньги от покупателя к продавцу Отношения между кредитором и заемщиком. Стоимость не совершает встречного движения, она переходит от кредитора к заемщику и по истечении срока возвращается к владельцу

Срок оплаты

Деньги выполняют функцию средства платежа немедленно Отсрочка платежа за товар. Платеж - элемент движения стоимости на началах возвратности. Кредит проявляет свою сущность не в платеже по источникам отсрочки, а в самом факте отсрочки платежа

Потребительная стоимость

Деньги в своей потребительной стоимости обладают способностью превращения в продукт любого вида овеществленного труда Кредитор и заемщик проявляют заинтересованность в предоставлении и получении стоимости на определенное время

Форма движения стоимости

Товар становится деньгами только в том случае, если он выделился из товарного мира и стал эквивалентом В кредите не обязательно предоставлять товар, ставший всеобщим эквивалентом.

Различия кредитных и денежных отношений

Сущность кредита часто отождествляют с содержанием, хотя это разные понятия. Содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и внешние связи.

Кредитные отношения состоят из трех элементов: кредитора, заемщика и ссуженной стоимости.

Кредитор - сторона кредитных отношений, предоставляющая ссуду.

Заемщик - сторона кредитных отношений, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду. Здесь нельзя путать понятия должник и заемщик. Долг - более широкое понятие, характеризующее обязанности вообще.

Ссуженная стоимость - нереализованная часть стоимости, которая, вступая в кредитные отношения, обладает особой добавочной потребительной стоимостью.

Взаимодействие кредитора и заемщика носит характер единства противоположностей (табл. 5.2). Каждый при этом преследует свой интерес.

Таблица 5.2

Отличия кредитора и заемщика

Заемщик Кредитор
  • Не является собственником ссужаемых средств. Он временный владелец.
  • Применяет ссуженные средства как в сфере обращения, так и в сфере производства.
  • Возвращает ссужаемые ресурсы.

^ Уплачивает ссудный процент.

^ Зависит от кредитора.

  • Является владельцем ссужаемых средств.
  • Предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя в производство.
  • Стоимость уходящих средств сохраняется.
  • Получает доход от ссужаемых ресурсов.
  • Диктует свою волю заемщику.

Структура кредита предполагает единство его элементов, - это всегда движение ссуженной стоимости.

Движение ссуженной стоимости можно представить следующим образом:

Рк - Пкз - Ик ~...Вр...Вк...~ Пкс,

где:

Рк - размещение кредита;

Пкз - получение кредита заемщиком;

Ик - использование кредита;

Вр - высвобождение ресурсов;

Вк - возврат стоимости;

Пкс - получение кредитором средств.

При размещении кредита важным условием является уверенность в том, что размещение средств самое эффективное.

При получении кредита необходимо четко отдавать себе отчет в том, что полученная стоимость является оптимальной.

Высвобождение ресурсов в процессе использования характеризует завершение кругооборота стоимости в хозяйстве заемщика. Данная стадия является материальной базой для вступления кредита в следующую фазу.

Возврат кредита свидетельствует об эффективности его использования. Получение стоимости кредитором завершает стадию движения кредита. Все стадии движения ссуженной стоимости находятся в единстве, нельзя искусственно вычислить одну из них, возводить в ранг основополагающей, все они равнозначны.

Изучая сущность кредита, необходимо раскрыть его основу.

Основа кредита - это то на чем «держится» сущность. Основой кредита является возвратность. Возвратность кредита, вне зависимости от стадий движения ссужаемой стоимости, выступает всеобщим свойством кредита. Возвратность пронизывает все стадии движения кредита. При возвратном движении стоимости важна и юридическая сторона. Собственность на стоимость, передаваемая на определенный срок, не переходит от кредитора к заемщику. Собственником остается кредитор, а заемщик лишь временный владелец ссужаемых средств. При изучении основы кредита необходимо учитывать и социальноэкономическую стоимость, так как кредит является порождением общественных потребностей. Экономическая и социально-экономическая основы кредита тесно взаимосвязаны друг с другом.

Таким образом, сущность кредита можно определить как передачу кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Изучив структуру, стадии и основы кредита, можно дать определение кредита как экономической категории.

Кредит представляет собой: экономические отношения; движения ссудного капитала; особую форму движения денег на началах возвратности, срочности, платности в интересах общественных потребностей.

Изучение кредита как экономической категории будет неполным, если не раскрыть его функции.

Сущность любой экономической категории проявляется в выполняемых ею функциях. Слово «функция» произошла от латинского functio - «исполнение». Функция - это временное проявление сущности, которая характеризует взаимодействие данной категории с внешней средой. Функцию порождает не форма или разновидность кредита, а его сущность.

Функции кредита проявляются, прежде всего, в кредитных отношениях. Двухсторонние кредитные отношения возникают между:

  1. Субъектами хозяйствования и государством;
  2. Государством и населением;
  3. Субъектами хозяйствования;
  4. Субъектами хозяйствования и частными лицами.

В экономической литературе нет однозначно принятого количества выполняемых кредитом функций. Проанализируем наиболее часто встречающиеся функции кредита (рис. 5.1).

Функции кредита

Рис. 5.1. Функции кредита

Перераспределительная функция. Эта функция кредита заключается в том, что ссуженная стоимость участвует в экономической деятельности заемщика, для которого это имеет несомненные преимущества по сравнению с другими формами мобилизации ресурсов, в т.ч. собственных. Движение ссуженной стоимости позволяет удовлетворить потребность в ресурсах одних субъектов экономических отношений за счет капитала других. Перераспределительная функция кредита оказывает существенное влияние на структурные сдвиги в экономике. Она приводит к концентрации капитала в наиболее доходных отраслях и видах деятельности. Посредством кредита может перераспределятся как вновь созданная стоимость, так и ранее накопленное в государстве богатство.

Эмиссионная функция. Ее содержание заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется тогда, когда на основе замещения наличных денег производятся безналичные расчеты.

Происходит замещение действительных денег кредитными деньгами.

Контрольная функция. Эта функция означает, что размещение, использование и возврат кредита контролируется кредитором. Такой контроль вытекает из условий предоставления кредита. Контроль необходим при формировании кредитного портфеля кредитора, при использовании и возврате кредита, а также при оценке динамики процентной ставки.

Функция ускорения концентрации и централизации капитала. Кредитный механизм способствует процессу превращения прибавочной стоимости в капитал и раздвигает границы индивидуального накопления. Для увеличения масштабов производства зачастую недостаточными являются средства отдельных субъектов, поэтому разрозненные части их прибавочной стоимости аккумулируются в кредитных учреждениях и, достигнув значительных размеров, активно содействуют процессу расширенного воспроизводства. Кроме того, концентрации подвергаются свободные денежные средства населения. Важную роль играет и централизация капитала, так как способствует превращению индивидуальных предприятий в предприятия коллективной формы собственности. Глобализация экономики приводит к повышению роли международного кредита в формировании структуры экономики, ее специализации, интеграции в мировую систему разделения труда.

Функция экономии издержек обращения. Она присуща кредиту, который создает условия для вовлечения в денежный оборот свободных ресурсов субъектов экономической деятельности. Экономия затрат выражается в том, что при отсутствии необходимых средств для совершения той или иной операции экономический субъект обращается на рынок в поисках ресурсов. Кредит способствует ускорению оборачиваемости капитала и экономии общественных затрат.

<< | >>
Источник: А.И. Козлов, С.Б. Пряничников. Деньги. Кредит. Банки: Электронный учебник. - Н. Новгород: НИМБ,2005. - 107 с.. 2005

Еще по теме Необходимость, сущность и функции кредита:

  1. 10.1. Функции кредита
  2. 10.1. Функции кредита
  3. 10.1. Функции кредита
  4. 6Функции кредита.
  5. Сущность и функции кредита
  6. ГЛАВА 13 НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЗАКОНЫ КРЕДИТА
  7. 11.1 Сущность, функции кредита
  8. Необходимость, сущность и функции кредита
  9. ТЕМА 2.1. КРЕДИТ: НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И ЗАКОНЫ
  10. СЕМИНАР 1. КРЕДИТ: НЕОБХОДИМОСТЬ, СУЩНОСТЬ И ЗАКОН
  11. Необходимость, сущность, функции и принципы кредита.
  12. Сущность, функции и значение кредита. Формы и виды кредита.
  13. 3.1. СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КРЕДИТА
  14. 3.1.1. Сущность, основные принципы и функции кредита
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -