Необходимость и сущность кредита

Кредит ( с лат. ссуда, доверие) – с экономической точки зрения – вид общественных отношений, связанных с движением стоимости в денежной форме

Сущность кредита определяется как передача кредитором ссуженной стоимости заёмщику на началах возвратности и в интересах общественных потребностей

Ст.

Ссуда – предача вещи одной стороной в безвозмездное временное пользование другой стороне. Которая обязуется вернуть ту же вещь в том же состоянии, в каком она ее получила, с учетом нормального износа или в состоянии, обусловленном договором.

Заем – передача одной стороной в собственность другой стороне денег либо ценных вещей обязательством заемщика возвратить заимодавцу такую же сумму денег или ценные вещи той же стоимости и того же рода качества, как те, что были получены от взаимодавца.

Отличие кредита от займа:

Субъекты кредитования. Кредит выдает банк, а займ любое юр/физ лицо

Кредит оформляется договором, который подписывается обеими сторонами, а займ может быть заключен в устной форме

Кредит является процентным, займ может быть %-й и без %-й.

Кредит выдается в денежной форме, займ – деньгами или вещами

Кредит – это частный случай займа.

Долг более широкое понятие, характеризующее понятие вообще

Кредитные отношения состоят из 3-х элементов:

Кредитор – тот, кто предоставляет ссуду

Заемщик – тот, кто получает ссуду и обязан ее вернуть. При  этом понятия «должник» и «заемщик» могут не совпадать – кредит взял 1, а платит другой

Ссуженная стоимость – часть стоимости, совершающая движение от 1 субъекта к другому. В результате которого появляется прибавочная стоимость ( эта сумма растет)

Преимущества кредита:

- сокращение времени на удовлетворение потребностей;

- за счет дополнительных кредитных вложение предприятия могут расширить производство и получить больше прибыли;

- граждане могут приобрести дорогостоящие товары;

- от кредита зависит развитие экономики в целом

- кредит используют как предприятия, так и физические лица

Недостатки кредита:

- появление обязательство об уплате долга

- платность

- изменение финансового положения заемщика

- в качестве обеспечения кредита как правило выступает поручитель или залог

Принципы кредитования

Принципы кредитования – условия, на которых выдается кредит заемщику. Они раскрывают сущность кредита.

принцип возвратности - необходимо своевременно вернуть средства кредитору. Срок использования средств оговорен в кредитном договоре, он может быть продлен (реструктуризация).

принцип срочности – вернуть ссуду необходимо в строго определенный срок, который оговорен в кредитном договоре. Предлагается график платежей с разбивкой суммы платежа в погашение долга и платежа в погашение %-в. Тем меньше срок кредита, тем больше размер платежей и тем труднее вернуть кредит.

платности – за использование кредита необходимо платить денежные средства. Реализация этого принципа осуществляется через механизм банковского процента.

обеспеченность – кредитная организация заинтересована в возврате кредита заемщиком в установленный срок. Поэтому в качестве дополнительной меры требует наличия обеспечения

- залог

- гарантия

-поручительство

- страхование

5. дифференцированности кредита – условия кредитования определяются на основе оценки кредитоспособности (андеррайтинг). Анализируется баланс потенциального заёмщик, рентабельность, ликвидность(юр. Лица), справки 2 НДФЛ, ликвидные депозиты (для физ. Лица). У кого кредитоспособность ниже, тот либо не получит кредит, либо получит кредит на менее выгодных условиях ( высокая ставка. Меньше размер кредита, меньше срок)

6. Целевой характер кредита. Указывается в кредитном договоре. Нарушение цели является основанием для досрочного отзыва кредита и при обращении в банк, необходимо обосновать цель кредита ( на развитие производства – предоставить бизнес-план)