<<
>>

4.1  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ

Как экономическая категория, страхование выражает всю систему финансовых отношений, и тагос определение в широком смысле слова полностью соответствует определению финансов в части: объектов, субъектов, методов и форм отношений.

Однако сфера страховых отношений, исходя из их предназначения, намного уже сферы всех финансовых отношений.

Страхование, в узком смысле слова, представляет собпц систему экономических денежных отношений, имеющую императивную форму образовании, но поводу перераспределения сов окуп по го общественного продукту (главным образом, национального дохода), выражающую процессы формирования и использования централизованных и децентрализованных денежных фондов и средств с целью покрытия риска потерь государства в оговоренных случаях и выполнении им своих функций, принимающих законодательно закрепленный характер.

Страховые финансовые отношения обусловлены тем, что в экономической деятельности хозяйствующих субъектов невозможно полное устранение страхового риска и, соответственно, необходимости возмещения материального и итюго ущерба. С помощью страхования обеспечиваются Гарантии В Возмещении ущерба.

Страхование, в рамках которого одним из субъектов является государство, является составной частью государственных и муниципальных финансов. В случаях, когда государство является органом регулирования экономических денежных отношений, страхование относится к финансам организаций (предприятий) и корпораций.

Механизм страхования определяется движением денежной формы стоимости при формировании и использовании денежных фондов в процессе перераспределения. Страхование связано с вероятностными событиями, силой и направлением их воздействия и методами возмещения потерь.

для страхования характерен принцип целевой направленности аккумулируемых ресурсов или даже возвратности. Средства страховых фондов, созданных за счет от числений и взносов субъектов отношений, имеют строго целевой характер и могут расходоват ься только па покрытие потерь в оговоренных законодательством случаях.

Осуществление страховых операций требует распределения вероятностного ущерба в территориальном и временном разрезе.

Таким образом, страховые отношения - это особые экономические отношения по защите инт ересов государства, организаций и граждан за счет централизованных и децентрализованных денежных фондов при наступлении определенных Событий, закрепленных Законодательством,

Страхование, как финансовая категория, выполняет функции:

  • формирования централизованных и децентрализованных денежных фондов и средств;
  • использования централизованных и децентрализованных денежных фондов и средств;
  • контрольную функцию.

Однако следует птлнчать от страховых финансовых отношений отношения по поводу:

  • образования и использования страховых резервов (в материальной и стоимостной оценке), связанных с производственными процессами;
  • формирования денежных фондов с целью предост авления определенных услуг на добровольной договорной основе (виды предпринимательской деятельности в области негосударственного страхования по исполнению условий договоров).

Из перечня этих отношений к страховым - финансовым отношениям относятся лишь Законодательно закрепленные государст вом и соответствующие экономической сущности и функциям финансовой категории. 1I ричем, как было сказано выше, в государственном страховании все финансовые отношения формируются общегосударственным органом управления, а в негосударственном страховании эти отношения регулируются государством.

В соответствии со следующими структурными схемами:

  • системы организации и взаимодействия субъектов управления финансами России - страховые организации входят в состав предпринимательских структур - хозяйству гои тих субъектов, которые включают в себя:
  • государственные инвестиционные страховые организации;
  • негосударст венные инвестиционные страховые организации (предприятия);
  • подсистем и звеньев системы финансов России - страховые организации включены в состав:
  • подсистемы финансовых отношений, формируемой государством в звено «Государственный кредит, банки и инвестиционная сфера»;
  • подсистемы финансовых отношений, регулируемых государством, и звена «Кредитная (инвестиционная) и банковская сферы»;
  • звеньев государственных финансов России — страховые организации функционируют в рамках звена «Государственные внебюджетные фонды»;

4 знещ.ен кредитной (инвестиционной) и банковской сферы России - страховые организации и компании включены самостоятельными подраздел єни ями:

  • в государственном секторе - «Страховые организации»;
  • в негосударственном секторе - «Страхові,іе комкании»;

4 инфраструктуры финансовой системы России — страховые организации, фонды и компании состоят в составе:

  • государственной финансовой системы — «Внебюджетные фонды»;
  • финансовой системы в негосударственном секторе, в предпринимательских структурах - хозяйствующих субъектах - «Инвестиционные фонды и компании».

Финансовые отношения в государственном секторе экономики (в системе государственных финансов) формируются общегосударственным органом управления. Они охватывают практически все экономические денежные отношения, которые используют в своей деятельности государственные предприятия (организации).

Более подробно данные вопросы рассмотрены в разделе «I оеударственные бюджетные и внебюджетные фонды». К государственным организациям, осуществляющим государственное страхование, относятся:
  • Пенсионный фонд Российской Федерации.

4 Фонд социального страхования Российской Федерации.

  • Фонд обязательного медицинского страхования Российской Федерации.

Финансовые отношения в негосударственном секпоре экономики общегосударственным органом управления только регулируются. Об* щая система государственного регулирования включают в себя; налоговое, валютное, бюджетное, таможенное и т. п, виды регулирования.

В негосударственном страховании в систему финансовых отношений входит вся система регулируем!,їх государством экономических денежных отношений, как в предпринимательских структурах - хозяйствующих субъектах.

Направленность негосударственного страхования зависит от многих факТОрОв, В тОм числе От состоянии самого с трахового рЬіНКі услуг. Страховой рынок — это система экономических отношений, возникающих но поводу купли-продажи, обмену специфическою товара - страховых услуг. С учетом рынотшых тенденций формируется спрос и предложение по страховым операциям. Иа страховом рынке функционируют страховые компании, общества и другие страховые Предпринимательские структуры.

Страховые компании (общества) - это юридически независимые, имущественно обособленные предпринимательские структуры, аккумулирующие денежные средства в страховые фонды для выполнения своих договорных обязательств в соответствии с требованиями законодательства. Они .занимаются формированием и использованием денежных средств страховых фондов и осуществляют весь спектр финансовых отношений, в том числе с друг ими страхователями, государством, коммерческими банками, инвестиционными институтами, работниками и гражданами и т. д.

В негосударственном страховании обязательно участие двух или более сторон — страховщика и страхователей.

Страховщиком выступают специализированные организации, созданные для осуществления страховой деятельности. Это организации любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации. Основой деятельности и устойчивости страховщиков является формирование уставного капитала и наличие резервных фондов, объемы и условия образования которых установлены законодательство м. ("Страховые резервы создаются для обеспечения принятых по договорам обязательств и для финансирования мероприятий по предупреждению страховых случаев. Размещение страховых резервов должно основываться на принципах диверсификации* возвратности, прибыл і,пости и ликвидности.

Ст рахователи - это организации (предприятия) — предпринимательские структуры и граждане, вносящие в страховой фонд платежи.

Соглашение между страховщиком и страхователем оформляется договором, при этом выписывается документ - страховое свидетельство или страховой полис. Он регламентирует взаимные обязательства и ответственность сторон. Именно с момента уплаты страхового взноса договор страхования юридически вступает в силу. В случае наступления страхового случая страховщик обязуется произвести выплаты страхователю, а страхователь обязуется уплачивать в установленные сроки необходимые страховые взносы. Страховые отношения с конкретными гражданами оформляются полисом индивидуальной формы, с организацией (предприятием) - полисом коллективной формы.

Страховой полис содержит следующие реквизиты и условия страхования: наименование, юридический адрес, банковские, налоговые и иные реквизиты страховщика; фамилию, имя, отчество или наименование, адрес и реквизиты страхователя; объект страхования; размер страховой суммы износа; указание страхового риска; срок действия договора и другие условия, гарантии и обязательства.

Деятельность страховых компаний может осуществляться через агентов (действуют н соответствии с предоставленными полномочиями) или брокеров (индивидуальные предприниматели, которые осуществляют посредническую деятельность от собственного имени на основании поручений страховщика).

При участии в договоре нескольких страховщиков возникает сострахование. Права и обязанности каждого страховщика определяются условиями договоров. Страховщики могут образовывать союзы и ассоциации, которые непосредственно не участвуют в процессе страхования.

В процессе страхования страховщик может передавать свои права или часть прав другим страховщикам. Таким образом возникает перестрахование. При этом первый Страховщик является перестрахователем, а другой - перестраховщиком.

Контрольные вопросы

  1. Даше определение ід-раховании.
  1. Раскройте экономическую сущность страхования как экономической категории,
  2. Какие организации являются субъектами страхования?
  1. ІЇ чем заключаете» сущность страхования ]-рцждан?
<< | >>
Источник: Леонтьев В. Е., Гадковская II. П.. Финансы, деньги, кредит и банки: Учебное пособие-СПб.: Знание, ИВЭСЭГ1,2003.- 384 с.. 2003

Еще по теме 4.1  ЭКОНОМИЧЕСКАЯ СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -