Активные операции банк

Активные операции в основном связаны с выдачей кредитов, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей кредитными ресурсами, характеру обеспечения, формой передачи денежных средств.

Активные операции КБ означают использование от своего имени привлеченных и собственных средств для получения соответствующего дохода.

Основными видами активных операций банка являются:

• предоставление кредитов разных видов юридическим и физическим лицам на определенный срок, для разнообразных целей и различных условий;
• инвестиции в ценные бумаги (облигации, акции и пр.), выпущенные государством или иными юридическими лицами, т. е. операции с ценными бумагами от своего имени и за свой счет;
• осуществление инвестиционных проектов;
• операции типа «репо»;
• валютные дилинговые операции;
• лизинговые операции.

Активные операции банков осуществляются банками в целях получения прибыли при одновременном соблюдении законодательных норм, распределении необходимого уровня ликвидности и рациональном распределении рисков по отдельным видам операций.

По своим задачам активные операции можно подразделить на операции, имеющие целью поддержание на том или ином уровне ликвидности банка, и операции, направленные на получение прибыли. Само собой разумеется, что между этими видами операций существует определенное соотношение, необходимое для поддержания ликвидности банка.

К вложениям, имеющим основной целью поддержание ликвидности банка, относятся средства в кассе банка, остатки на счетах в ЦБ, инвестиции в быстрореализуемые ценные бумаги (государственные казначейские обязательства), средства на счетах и вклады (депозиты) в других банках. При этом, хотя некоторые их перечисленных вложений и приносят банкам определенный доход, основной причиной является необходимость поддержания общей ликвидности на соответствующем уровне, тогда как доход по ним служит и существенным, но второстепенным фактором.

Операции банков по кредитованию компаний и фирм, т. е. корпоративной клиентуры, осуществление инвестиционных проектов, валютные дилинговые операции, лизинговые операции по своей сути не могут считаться ликвидным размещением средств и осуществляются банками исключительно в целях получения прибыли на разнице в процентных ставках между размещением и привлечением средств и в виде дополнительных доходов, связанных с предоставлением таких кредитов.

Помимо прибыльности и ликвидности активных операций, немаловажное значение для их осуществления имеет вопрос кредитных рисков и их распределения. Если помещение ресурсов в кассовую наличность, остатки на счетах в ЦБ, государственные ценные бумаги считаются имеющими практически нулевую степень риска, а размещение средств у других банков — активами (минимальной степени риска), то кредиты компаниям, фирмам и другие аналогичные инструменты денежного рынка сопряжены с более значительным риском, степень которого меняется в зависимости от вида предоставленного кредита, как, например, при кредитовании под платежные документы, торговых операций, промышленности, транспорта, операций с недвижимостью, частных лиц. В этой связи при проведении активных операций для банков большое значение имеет вопрос распределения рисков и недопущении их чрезмерной концентрации на каком-либо одном виде.

Осуществление инвестиционных проектов предполагает мероприятия, направленные на разработку и реализацию стратегии по управлению портфелем инвестиций, достижение оптимального сочетания прямых и портфельных инвестиций в целях получения прибыли, поддержания допустимого уровня их рискованности и ликвидности баланса. Прямые инвестиции представляют собой непосредственное вложение средств в производство, приобретение реальных активов. Портфельные инвестиции осуществляются в форме покупки ценных бумаг или предоставления денежных средств в долгосрочную ссуду в национальной или иностранной валюте. Особое внимание банк уделяет выбору оптимального соотношения между размерами долгосрочных обязательств и стоимостью собственных средств, направляемых на различные виды инвестиций, структуре долга, определению основных установок дивидендной политики.

Для стратегического и тактического управления инвестициями банк разрабатывает документ об основных направлениях инвестиционной политики, в котором указаны: главные цели инвестиционной политики; определение лимитов инвестиционных операций в активе или пассиве баланса; ответственность руководителей и исполнителей за качество инвестиционных операций; примерный состав и структура инвестиций; приемлемый уровень качества и сроки погашения ценных бумаг; основные требования к диверсификации структуры портфеля; механизм корректировки состава портфеля; порядок доставки и хранения; механизм страхования; расчет потенциальных прибылей и убытков. В этом документе также уточняется перечень услуг банка по инвестиционному обслуживанию. Соответственно доходы банка от инвестиционных операций складываются из процентов по ценным бумагам, увеличения их курсовой стоимости, комиссионных; спреда (разница между ценой покупки и продажи).

Валютный дилинг. Проведение валютных и других связанных с ними операций на денежном рынке — один из наиболее сложных и крайне специфических видов банковской деятельности, осуществлять которую способны только высококвалифицированные специалисты — дилеры. Дилер должен уметь делать несколько вещей одновременно: совершать сделки по телефону, документально оформлять завершенные операции, делать пометки относительно новых условий, сообщаемых коллегами по дилингу, и. т. д.

Практически дилеру необходимо одновременно следить за изменением курсов спот (покупка одной валюты на другую на текущих рыночных условиях) и форвард (поставка валюты на определенную дату в будущем) по основным, наиболее крупным валютам, ставкам денежного рынка, за текущими (открытыми) валютными позициями своего банка, расчетными кросс-курсами валют, а также своевременно успевать документально оформлять заключаемые им сделки.