Активные операции

I 294

К активным операциям (рис. 20.3) относятся операции по размещению ресурсов. Активные операции являются вторичными по отношению к пассивным. Их размеры и сроки непосредственно зависят от тех же параметров, что и у пассивных операций.

Рис. 20.3. Активные операции банка

Ссудные операции — это операции по предоставлению средств заемщику на определенный срок и за определенную плату.

Кредиты, предоставляемые банками, достаточно разнообразны и делятся на группы по следующим критериям:

• по типам заемщиков выделяются ссуды, выдаваемые коммерческим и промышленным организациям, кредитно-финансовым учреждениям, мелким предпринимателям, физическим лицам, некоммерческим организациям, правительству, местным органам власти и т.п.
• по отраслевой направленности различаются ссуды, предоставляемые предприятиям промышленности, сельского хозяйства, торговли, транспорта, связи и т.д.;
• по сфере применения кредиты подразделяются на кредиты в сфере производства и в сфере обращения;
• по направлениям использования (объектам кредитования) ссуды подразделяются на целевые (кредиты на оплату материальных ценностей для обеспечения производственного процесса, кредиты для осуществления торгово-посреднических операций, кредиты на строительство и приобретение жилья, кредиты на формирование оборотных средств и др.) и нецелевые, например кредиты на покрытие недостатка денежных средств на расчетном счете клиента;
• по сфере функционирования банковские ссуды представлены ссудами на приобретение основного капитала и кредитами, направленными на приобретение оборотного капитала;
• по размерам кредиты бывают крупные, средние, мелкие;
• по срокам погашения кредиты делятся на онкольные и срочные.
  Онкольные ссуды оформляются без четко обозначенного срока погашения, и банк может потребовать их возврат в любое время. Срочные ссуды подразумевают четко оговоренные сроки их погашения и подразделяются на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;
• по степени (полноте) обеспеченности выделяются кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения (бланковые ссуды). Полным обеспечение считается, когда размер обеспечения равен или превышает размер предоставляемого кредита. Неполным обеспечение считается, когда его стоимость меньше размера кредита. Необеспеченным кредитом считается тот, который представлен на основе доверия банка к заемщику и никакого материального обеспечения кредита нет;
• по порядку погашения банковские кредиты делятся на кредиты, погашаемые единовременно, и кредиты с рассрочкой платежа.

295 I

В первом случае кредит в полном размере погашается в момент окончания срока. Такие виды кредитов практикуются, как правило, при краткосрочном кредитовании юридических лиц и населения, нуждающихся в наличных средствах для покрытия текущих потребностей. Кредитами с погашением в рассрочку являются ссуды, погашение которых осуществляется периодическими платежами в течение всего срока действия договора. Периодичность платежей чаще всего носит равномерный характер, кредит погашается ежемесячно, ежеквартально или каждое полугодие. Предоставление ссуды с рассрочкой платежа практикуется в основном при среднесрочном и долгосрочном кредитовании физических лиц, например потребительский и ипотечный кредит, а также краткосрочный кредит предприятиям на текущие нужды;

• по видам процентных ставок кредиты подразделяются на кредиты с фиксированной и с плавающей процентными ставками. Предоставление ссуды на условиях фиксированной процентной ставки предполагает, что независимо от конъюнктуры на рынках процентных ставок плата за пользование этой ссудой останется неизменной на протяжении всего периода действия кредитного соглашения.
  Фиксированные процентные ставки, как правило, применяются при краткосрочном кредитовании. Плавающие процентные ставки — это ставки, которые постоянно изменяются в зависимости от ситуации, складывающейся на кредитных рынках, с которыми они связаны;
• по способам взимания ссудных процентов кредиты классифицируются следующим образом: ссуды с уплатой процентов в момент погашения основного долга; ссуды с уплатой процентов равными взносами в течение всего срока действия кредитного договора; ссуды с удержанием процентов непосредственно в момент предоставления кредита;
• по валюте кредита различаются ссуды, выданные в национальной валюте, в иностранной валюте, в нескольких валютах.
• по способу выдачи различают компенсационный кредит, когда банк зачисляет денежные средства на расчетный счет для возмещения собственных средств, и платежный кредит, когда кредит идет непосредственно на оплату приобретаемых товаров;
• по методам регулирования кредиты подразделяются на лимитированные и нелимитированные.

Расчетные операции — это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

I 296

Коммерческие банки осуществляют расчеты по правилам, формам и стандартам, установленным Банком России; при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов — по договоренности между собой; при проведении международных расчетов — в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

Коммерческие банки и Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного или неправильного зачисления на счет или списания со счета клиента денежных средств кредитная организация или Банк России выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России.

Кассовые операции — это операции по приему и выдаче наличных денежных средств.

Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка и счетах клиентов коммерческого банка.

Инвестиционные и фондовые операции — это операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещение средств в виде срочных вкладов в других кредитных организациях.

Отличительная особенность инвестиционных операций коммерческого банка в сравнении с кредитными операциями заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не от его клиента, — это инвестиционная деятельность самого банка.

К фондовым операциям с ценными бумагами (помимо инвестиционных) относятся:

• операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по опротестованию векселей, инкассированию, акцепту, индоссированию векселей, выдаче вексельных поручений, хранению векселей, их продаже на аукционе);
• операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах.

Валютные операции — это операции по купле-продаже иностранной валюты и иных валютных ценностей, включая драгоценные металлы в монетах и слитках.

297 I

Гарантийные операции — это операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также в виде комиссионных.