10.5. Кредит, деньги, финансы и ссудный капитал\r\n
Кредит тесно связан с такими экономическими категориями, как финансы, деньги, ссудный капитал и др.
экономическими категориями. В то же время кредит отличается от названных ка&тегорий. Например, взаимосвязь кредита и финансов выражает&ся в том, что и кредит, и финансы распределяют и перераспре&деляют национальный доход и валовый внутренний продукт, созданный обществом. Поэтому и кредиту, и финансам присуще выполнение перераспределительной функции. Однако основа такого перераспределения национального дохода и валового внутреннего продукта с помощью кредита и с помощью финан&сов коренным образом отличается друг от друга. Это обуслов&лено тем, что с помощью кредита распределение и перераспре&деление национального дохода и валового внутреннего про&дукта происходит на возвратной основе, а с помощью финансов на безвозвратной основе. Кроме того, кредит выполняет функ&цию создания кредитных орудий обращения, а финансы такой функции не выполняют, в чем также проявляется отличие кре&дита от финансов.\r\nКредит тесно связан с ссудным капиталом, так как движение последнего основано на кредите. Однако рассмотрение кредита как формы движения ссудного капитала, не отражает сущност&ных отличий кредита и ссудного капитала. Это обусловлено ря&дом причин.\r\n
Во-первых, тем, что форма движения ссудного капитала, имея вид Д - Д\\ не раскрывает сущности кредита как экономи&ческих отношений между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения ссуженной стоимости, которая к тому же не обязательно возрастает (на величину процента) как, например, в гражданском кредите.\r\n
Во-вторых, в форме движения ссудного капитала скрывается основное отличие (и взаимосвязь) кредита и ссудного капитала, заключающееся в том, что ссуда (как форма отчуждения ссудно&го капитала) является объектом кредитных отношений, означая тем самым, что ссудный капитал — это объект кредита.\r\n
В-третьих, так как ссудный капитал концентрируется банка&ми (и некоторыми др.
кредитными учреждениями небанковско&го типа), то при рассмотрении кредита как формы движения ссудного капитала, понятие — «кредит» не охватывает все формы своего бытия[467]. При таких условиях, рассматривать кре&дит, как форму движения ссудного капитала, не представляется возможным.\r\nКредит тесно связан с деньгами, что дало повод целой плеяде видных экономистов[468] своего времени отождествлять кредит и деньги (с их покупательной силой).\r\n
Однако между деньгами и кредитом существует не только тесная взаимосвязь, но и существенные различия.\r\n
Взаимосвязь и отличия кредита и денег, прежде всего, прояв&ляются в выполняемых ими функциях. Так, например, современ&ные кредитные деньги выполняют функцию выражения товарных цен и ценовых пропорций между товарами, чего кредит выпол&нять не может. Современные кредитные деньги выполняют и функцию средства обращения (при передаче наличных денег из рук в руки), чего кредит также выполнять не может, так как, бу&дучи экономическими отношениями, его нельзя передать из рук в руки. Однако, выполнение деньгами функции средства платежа невозможно без наличия кредитных отношений[469], как при исполь&зовании наличных денег, так и безналичных денежных средств. Например, все безналичные денежные расчеты выполняются на основе наличия кредитных отношений между банками и вла&дельцами счетов в виде зачисления денег на одни счета в банках и списания денег с других счетов в банках. В этом проявляется тесная взаимосвязь денег и кредита. Наконец, деньги могут вы&полнять функцию сохранения ценности денег, причем как в виде наличных денежных билетов и монет, так и в виде записей по счетам в банках, т. е. с помощью кредита, в чем также проявляет&ся взаимосвязь и отличия кредита от денег.\r\n
Что же касается функций кредита (перераспределительной и создания кредитных орудий обращения), то деньги выполнять такие функции не могут, хотя сами являются кредитными ору&диями обращения, в чем также проявляется взаимосвязь и отли&чия кредита и денег.\r\n
Взаимосвязь и отличия ссудного капитала и денег заключают&ся, прежде всего в том, что, если деньги сами по себе капиталом не являются, то сконцентрированные в банках, они превращают&ся в ссудный капитал. Поэтому ссудный капитал отличается от денег как таковых, хотя он имеет денежную форму.
Он, напри&мер, не может быть средством выражения товарных цен и цено&вых пропорций между товарами, средством обращения. Из того, что в ссуду отдаются деньги, внешне кажется, что потребитель&ная стоимость ссудного капитала как товара и потребительная стоимость денег — одно и то же. В действительности же потре&бительная стоимость денежного капитала, отданного в ссуду для производительного использования, заключается в его способно&сти приносить прибыль, а потребительная стоимость денег — быть посредниками в товарообмене. Сущностные различия меж&ду денежным капиталом и деньгами, будь-то большая или ма&ленькая сумма денег, заключаются в том, что денежный капитал возникает из опосредования деньгами передачи ссудного капита&ла в производительное использование. К. Маркс отмечал, что «...отдача в ссуду денег как капитала — отдача их под условием возврата по истечении известного времени — предполагает, что деньги действительно применяются как капитал, действительно притекают к своей исходной точке.[470] <...> Эта отдача в ссуду яв&ляется, таким образом, соответственной формой для отчуждения стоимости как капитала, а не как денег или товара.»[471] (подчерк&нуто К. М.). Но отсюда отнюдь не следует, что отдача в ссуду де&нег не может быть связана с их непроизводительным использова&нием, как, например, на потребительские нужды.\r\nПри этом «...всякий ссудный капитал, какова бы ни была его форма и как бы природа его потребительной стоимости не моди&фицировала обратную уплату, всегда является лишь особой фор&мой денежного капитала. Потому что то, что дается здесь в ссу&ду, всегда есть определенная денежная сумма, и на эту же сумму исчисляется и процент.»[472] (выделено Л. Р.).\r\n
Количественное же различие между деньгами и денежным ка&питалом, предоставляемым в ссуду, заключается в том, что масса ссудных капиталов всегда превышает массу наличных денег в обращении, так как одна и та же денежная единица может неод&нократно использоваться в составе денежного ссудного капитала.\r\n
Например, в Украине на начало 2007 года общая сумма за&долженности правительства и хозяйствующих субъектов в на&циональной и иностранной валюте[473] банкам, отражающая величи&ну ссудного капитала, составляла — 254,2 млрд грн, а масса наличных денег в обращении — только 75,0 млрд грн.\r\n
Здесь уместно напомнить, что при поверхностном рассмотре&нии деньги как деньги и деньги как капитал отличаются только неодинаковой формой обращения: Т - Д - Т (деньги как деньги) и Д - Т - ДХденьги как капитал).
Однако, как отмечал К. Маркс, «...Деньги, описывающие в своем движении этот последний цикл, превращаются в капитал...»[474], так как «...первоначально авансированная стоимость не только сохраняется в обращении, но и изменяет свою величину, присоединяет к себе прибавочную стоимость, или самовозрастает. И как раз это движение превра&щает ее в капитал.»[475] Из этого следует, что деньги, авансирован&ные в производительное использование уже представляют собой капитал, так как формой их движения становится кругооборот. Причем, «самовозрастание» авансированной стоимости основано на использовании наемного труда. Деньги же сами по себе при&были не приносят.\r\n