Складання звіту про касоні обороти в установах Національного банку.

Показники звіту за формою 748 перевіряються територіальними управліннями Національного банку в такому порядку:

залишок оборотної (операційної) каси на початок звітного періоду (символ 34 (35)) у таблиці показників за надходженнями звіряється із залишком оборотної (операційної) каси на кінець звітного періоду (символ 69 (70)), що зазначається у таблиці показників за видачею на попередню дату;

за всіма символами надходжень і видачі проводиться перевірка, тобто показники касових оборотів щоденного звіту порівнюються з даними за попередній день і за відповідний день попереднього місяця, а щомісячні відповідно з даними за попередні місяці.

місячний звіт перевіряється територіальним управлінням та звіряється із Звітом про рух готівки (ф.760) та Звітом про рух резервних фондів іф.761) за цей місяць у частині надходжень готівки із сховищ цінностей (резервних фондів) до оборотної каси (символ 38) і видачі готівки з оборотної каси до сховищ цінностей (резервних фондів) (символ 73);

суми за символами 37, 72 установ банків звіряються з даними територіальних управлінь Національного банку про підкріплення і прийняття залишків операційних кас установ комерційних банків, а також із повідомленнями банків про самостійне передавання готівки в інші установи банків як у цьому регіоні, так і за його межами;

різниця між даними за символами 66 і 39, 37 і 72, 36 і 71 звіряється з різницею залишків за рахунком 1007 на кінець і початок звітного періоду;

загальні підсумки надходжень і видачі за місяць за символами 02-39 і 40-73, за винятком залишків каси, що відображені за символами 34 (35) і 69 (70), звіряються з підсумками оборотів за дебетом і кредитом балансових рахунків 1001 "Банкноти та монета в касі банку", 1002 "Банкноти та монета в касі позабалансових установ банків", 1003 "Банкноти та монета в обмінних пунктах", 1004 "Банкнота та монета в банкоматах", 1005 "Банкноти та монета, інкасовані до перерахування".

За даними зведеної таблиці показників форми 748 складається зведений звіт по країні, регіону.

Звіт за кожний день і місяць територіальні управління Національного банку надсилають щоденно та щомісяця електронною поштою Департаменту готівково-грошового обігу.