СОСТРАХОВАНИЕ И ПЕРЕСТРАХОВАНИЕ

Сострахование - это страхование объекта по одному совместному договору несколькими страховщиками (страховыми компаниями).

Сострахование имеет определенные признаки:

1)             ответственность при наступлении страхового события рас­пространяется на всех страховщиков (страховые компании) пропор­ционально в равных долях или долях, указанных в договоре;

2)            страхователь при заключении договора знает обо всех со­страховщиках;

3)            при наступлении страхового события страхователь может об­ратиться в любую компанию из указанных в договоре для получения возмещения.

size=5 color=black face="Times New Roman">Такой вид страхования дает страхователю определенную «под­страховку», поскольку снижает риск невыплаты страхового возмеще­ния в случае банкротства одного из страховщиков. Чаще всего ис­пользуется при страховании крупных рисков.

Перестрахование во всем мире имеет положительное воспри­ятие через механизм защиты отдельно взятой компании и страхового рынка в целом. Перестрахование является самостоятельным видом деятельности страховщика. Традиционно оно защищает прямого страховщика от финансовых потерь, которые он понес бы при усло­вии необходимости осуществления страховых выплат по договорам страхования, не имея перестрахового покрытия.

Родиной перестрахования считается Германия: Первое пере­страховочное общество было образовано в Кельне в 1846 г. В Россий­ской империи первое общество перестрахования возникло в 1895 г.

Действительно, риск выплаты страхового возмещения или стра­ховой суммы, принятый на себя страховщиком по договору страхова­ния, может быть «перестрахован» им полностью или частично у дру­гого страховщика (страховщиков) по заключенному с последним(и) договору перестрахования. Таким образом, перестрахование - это вторичное размещение риска, при котором страховщик (цедент) страхует риск исполнения всех или части своих обязательств перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика).

Таким образом, и цедент, и перестраховщик - это страховые компании, заключающие договор перестрахования. Перестраховщик принимает на себя часть страховых рисков цедента вместе с частью страховых взносов.

К сожалению, нормативные акты Украины на сегодня не содер­жат таких понятий, как: перестраховая деятельность, перестраховая компания, договор перестрахования, с учетом положений о его хо­зяйственно-правовой природе. Украинский законодатель на норма­тивно-правовом уровне не закрепляет ни одного термина, связанного с перестраховой деятельностью^[32].

Данные операции осуществляются для повышения финансовой устойчивости страховых компаний, поскольку предотвращают насту­пление слишком большого ущерба, могущего существенно повлиять на дальнейшее осуществление компанией страховой деятельности.

В частности, согласно ст.

По действующему законодательству перестраховщику для заня­тия этим видом страховой деятельности необходимы:

1.             лицензия на перестрахование (в некоторых западных странах таковой нет);

2.             справки от контролирующих инстанций (об отсутствии пре­тензий, об уплате налогов и т.п.).

Кроме того, эти документы должны пройти легализацию в Ук­раине (в консульстве).

Перестрахованию свойственны следующие признаки:

1)              оценку объекта страхования по первичному договору осущес­твляет первичный страховщик (цедент);

2)             ответственность по первичному договору страхования лежит на цеденте;

3)             страхователь может не знать о заключении договора пере­страхования и он не должен уведомляться об этом;

size=5 color=black face="Times New Roman">4)            цедент обязан уведомлять перестраховщика обо всех измене­ниях своего договора со страхователем;

5)             страхователь может обратиться за получением страхового во­змещения только к цеденту;

6)             после выплаты возмещения страхователю цедент обращается к перестраховщику для получения его части возмещения.

В перестраховых отношениях сформировалось несколько клас­сификаций.

Так, по способу взаимосвязи цедента и цессионария (способу распределения рисков) выделяют факультативное, облигаторное и факультативно-облигаторное перестрахование.

Факультативное перестрахование дает цеденту большую свобо­ду в решении вопроса о полной или частичной передаче определен­ного риска и условий его передачи.

На первом этапе организации перестраховочной защиты на фа­культативной основе сторонами перестраховочного правоотношения заключается Генеральный договор (соглашение о сотрудничестве по факультативному перестрахованию). В таком договоре не указывают­ся определенные данные по рискам, а лишь определяется общие по­ложения и условия договоров перестрахования, которые стороны вправе, но не обязаны заключать на основе этого договора. Таким об­разом, договор факультативного перестрахования не устанавливает взаимных прав и обязанностей и является так называемым договором о намерениях (ч. 4 ст. 635 ГК Украины).

На втором этапе, когда у перестраховщика возникает риск, ко­торый он желает перестраховать на условиях Генерального договора, он направляет предполагаемому перестраховщику предложение по перестрахованию того или иного риска, уже застрахованного ним или который вскоре может быть застрахован. В предложении он излагает существенные условия для последующего заключения договора, ко­торые после согласования приводят к заключению договора пере­страхования.

Поскольку факультативное перестрахование непривлекательно для перестраховщика, то обычно он устанавливает повышенные пре­мии и снижает размер ответственности по такому договору.

Облигаторное перестрахование обязывает цедента передать пе­рестраховщику все риски определенного договором рода или харак­тера. Данный договор заключается на неопределенный срок с правом его расторжения. При этом выравнивается риск портфелей цедента и перестраховщика, в связи с чем снижаются расходы на обслуживание договора.

Порядок заключения облигаторных перестраховочных сделок имеет схему, схожую с факультативным перестрахованием рисков, но существуют и некоторые особенности.

Договоры облигаторного перестрахования будут заключаться путем систематического направления перестрахователем перестра­ховщику бордеро - списка, содержащего информацию о страховате­ле, природе рисков, их местоположении и уровне страхования, пере­данного в перестрахование, о полученной премии, сроке страхования. Аналогичный перечень рисков направляется перестраховщику и об убытках (бордеро-убытках).

Факультативно-облигаторное (смешанное) перестрахование - это договоры «открытого покрытия», по которому цедент имеет воз­можность отбора рисков, предлагаемых в перестрахование, а пере­страхователь обязан принять их. Перестраховые платежи по данному договору определяются на индивидуальной основе по соглашению сторон или пропорционально страховым платежам, полученным при подписании первичного договора страхования.

Факультативное и факультативно-облигаторное перестрахова­ние предполагают наличие длительных связей и доверия между це­дентом и цессионарием, в противном случае это крайне невыгодно для перестраховщика и ставит его в опасную позицию.

New Roman">В зависимости от роли в перестраховании выделяют активное и пассивное перестрахование.

Страховщик, передающий риск в перестрахование, осуществля­ет активное перестрахование, в принимающий риск - ведет пассивное перестрахование.

В зависимости от базы расчета перестраховочной премии выде­ляют пропорциональное и непропорциональное перестрахование.

Пропорциональное перестрахование определяет ответствен­ность как базу расчета премии.

Непропорциональное перестрахование не использует принцип участия перестраховщика в платежах и выплатах страхового возме­щения, исходя из процента перестрахования.

Существо непропорционального перестрахования заключается в том, что возможное предоставление перестрахования определяется исключительно величиной убытка и не привязывается к размеру страховой суммы, то есть нет пропорционального разделения ответ­ственности по отдельному риску и соответствующей оригинальной премии.

В договорах непропорционального перестрахования устанавли­вается «приоритет» - абсолютная величина или процентное выраже­ние, в пределах которого цедент самостоятельно несет ответствен­ность и предоставляет возмещение в случае возникновения ущерба по оригинальному договору страхования. Убытки, превышающие при­оритет, возмещаются перестраховщиком в пределах, предусмотрен­ных договором лимита ответственности.

Обслуживание таких договоров дешевле, чем обслуживание до­говоров пропорционального перестрахования, а расчеты охватывают окончательные финансовые результаты цедента, а не отдельные до­говоры и убытки.

К сожалению, у нас только 1-2 % страховых взносов попадает в перестрахование. Поэтому необходимо отметить, что в общем и це- 66

лом в Украине еще не сформировалась законодательная база, четко регулирующая перестраховочную деятельность. Так, данную сферу в основном регулирует Порядок и требования относительно осуществ­ления перестрахования у страховщика (перестраховщика) нерезиден­та, утвержденное постановлением Кабинета Министров Украины от 04.02.2004 г. № 124.

С другой стороны, несовершенное регулирование правовых, экономических и социальных факторов, препятствующих отмыванию средств, заработанных незаконным путем, иногда приводит к исполь­зованию перестрахования в качестве средства совершения преступ­ных действий^[33]. К общим экономическим причинам слабого развития перестрахования в Украине можно отнести: отсутствие многолетнего национального опыта перестрахових отношений; медленное и неста­бильное развитие украинского рынка страховых услуг; отсутствие широкого массива значительных и глобальных страховых рисков, ко­торые было бы выгодно перестраховывать; несовершенство украинс­кого законодательства в сфере перестрахования^[34].

Скорее всего, с ростом объемов страхового рынка, и следова­тельно, объемов перестраховочных операций, экономические реалии вынудят разработать такую нормативную базу. Указанное утвержде­ние основано на том, что у тех украинских страховщиков, которые перестраховывают свои риски у известных перестраховщиков- нерезидентов, репутация которых не вызывает сомнений, уровень страховых выплат намного выше, чем у остальных компаний.