1.2. Сущность кредита

Кредит как экономическая теория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Может иметь товарную и денежную формы.

В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. При кредитной сделке происходит передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за ее пользование. Возвратность суженной стоимости, которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита проявляется в широком многообразии кредитных отношений, зависящих от степени развития товарно-денежных отношений [4, C.185].

Общий принцип исследования природы свойств кредита, который утвердился еще в 18 веке и является господствующим в настоящее время, можно передать словами Ш.Коклена: «Мы должны обратиться к понятию о кредите…и проследить эту идею в ее развитии и результатах. С этой целью применялся принцип исторического исследования» обращение к временам отдаленным» [13, C.14].

Принцип историзма является основополагающим при разработке объективных оснований кредита. Он позволяет дать качественную характеристику, понять в каком направлении он развивается [13,C.16].

Кредит(от лат. creditum–ссуда)-совокупность экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в процессе движения денежных средств на условия возвратности.

Кредит - движение ссудного капитала, то есть капитала в денежной форме, предоставляемого кредитором заёмщику на условиях платности, срочности и возвратности.

Платность кредита - денежные средства предоставляют за определенную плату.

Возвратность предполагает выплату заёмщиком полученной суммы денежных средств.

Принцип срочности - возврат суммы кредита и процентов по нему в строго установленные сроки, предусмотренные условиями кредитного договора [6, C.147].

Обязательное условие кредитных сделок - наличие «свободных» денежных средств у кредитора и потребность в наличных средствах у заемщика.

Субъектами кредитных ресурсов являются юридические и физические лица. Кредитор- лицо, предоставляющее денежные средства (собственные и заемные) во временное пользование. Кредиторы-банки, предприятия, пенсионные и инвестиционные фонды и др., участвующие в кредитной сделке, рассчитывают получить прибыль в виде ссудного процента.

Заемщик - лицо, получающее ресурсы во временное пользование. Заемщиками могут быть юридические и физические лица, а также государство [6, C.148].

Параметры кредита - сумму, срок и оплату - устанавливают индивидуально для каждого заемщика в зависимости от его платежеспособности и кредитоспособности, перспектив развития.

Кредит предоставляется при наличии обеспечения, в качестве которого используется залог, поручительство и гарантия.

Залог - способ обеспечения возвратности кредита, при которых кредитор в случае невыполнения заемщиком обязательств, приобретает право удовлетворить свои требования за счет реализации заложенного ресурса [6, C.148].

Существуют 3 вида залога:

1) классический - залог, при котором имущество остается у залогодателя;

2) заклад - залог, при котором имущество передается залогодателю;

3) твердый залог, при котором имущество остается у залогодателя, но под замком или другими знаками залогодержателя.

Сумма кредита при этом обычно составляет 70-80% стоимости залога, которую определяют специалисты банка.

Поручительство-принятие на себя безотзывного обязательства перед кредиторами или векселедержателем по долгам.

Гарантия - принятие на себя обязательства в пользу какого-то лица. Оформляется в виде одностороннего обязательства [6, C.150].

Объектами кредитования являются товары и услуги, оборотные средства, ценные бумаги, жилищное и коммерческое строительство.

Источники кредитных ресурсов - средства кредитных учреждений, средства на счетах юридических лиц, средства бюджетных внебюджетных фондов, средства нерезидентов [6, C.151].

Роль и значение кредита:

1) кредит позволяет субъектам рынка расширять масштабы экономической деятельности и потребления, способствующие росту производства и жизненного уровня населения.

2) кредит стимулирует развитие определенных сегментов рынка.

3) кредит обеспечивает инвестиционный процесс необходимыми ресурсами

4) кредит обеспечивает платежно-расчетную дисциплину между субъектами экономической деятельности.

5) кредит повышает пожизненный уровень населения.

6) кредит способствует развитию международных экономических связей [1,C.68].

Кредитный продукт относится к разряду сложных, поскольку в его создании и продвижении задействованы определенное количество служб банка: кредитный отдел, отдел маркетинга, отдел разработки и продвижения банковских продуктов [10,C.6].