<<
>>

Лекция 6. Понятие и структура коммерческого банка.

1. Сущность и принципы деятельности коммерческого банка.

2. Организационная структура коммерческого банка.

1. Сущность и принципы деятельности коммерческого банка.

Современный коммерческий банк – это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям.

Наряду с банками перемещение денежных средств на рынках осуществляют и другие финансовые учреждения: инвестиционные фонды, страховые компании, биржи, брокерские, дилерские фирмы и т.д. Но банки как субъекты финансовой системы имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов.

Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими.

Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости их активов и пассивов, распределяют среди своих акционеров.

По российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение привлеченных денежных средств юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Исключительное значение банков определяется тем, что они могут:

- образовывать платежные средства;

- выпускать платежные средства в оборот;

- осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы кредитных денег. Изъятие из оборота производится в процессе погашения кредита заемщиком.

Принципы деятельности коммерческого банка

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов, т.е. коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.

Прежде всего, это относится к срокам. Так, если банк привлекает средства, главным образом, на короткие сроки, а вкладывает преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность отвечать по обязательствам (ликвидность) оказывается под угрозой.

Второй принцип. Экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:

- свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

- свободный выбор клиентов и вкладчиков;

- свободное распоряжение доходами банка.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип. Взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

Четвертый принцип. Государство может осуществлять регулирование деятельностью коммерческого банка только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е.

без вмешательства в оперативную деятельность.

Классификация коммерческих банков

1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования.

Банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков. Исключается возможность формирования уставных фондов за счет средств, находящихся в ведении федеральных органов государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

2. По видам совершаемых операций: универсальные (предоставляют широкий круг банковских операций) и специализированные (ограничивают свою деятельность одной или несколькими банковскими операциями).

3. По территории деятельности: федеральные, республиканские и региональные банки.

4. По обслуживанию различных отраслей экономики (промышленность, сельское хозяйство и т.д.).

Закон предусматривает создание специализированных коммерческих банков для финансирования федеральных, республиканских, региональных и иных программ.

2. Организационная структура коммерческого банка.

Принципы организации работы банка.

1. Банки, как правило, организованы по функциональному признаку. Это означает, что структура кредитного учреждения должна быть привязана к его конкретной деятельности.

2. Соответствие поставленным целям. Главной целью банка является обеспечение устойчивого развития, в том числе поддержание его ликвидности, доходности, конкурентоспособности и др. Это означает, что в банке должны работать структуры, регулирующие его платежеспособность, изучающие потребности рынка. Одновременно должны действовать подразделения, «зарабатывающие деньги». Для управления прибылью создаются отделы, планирующие доходы и расходы, составляющие бюджет в целом по банку и по его подразделениям, обеспечивающие экономию затрат.

3. Иерархия властных полномочий подразделений. Существуют два властных звена: высшее звено управления и прочие подразделения банка.

К высшему звену относятся совет банка, его правление, ревизионная комиссия, различного рода комитеты, объединяющие наиболее квалифицированную часть банковского персонала и решающие наиболее принципиальные вопросы банковской системы.

К прочим подразделениям относятся другие управления (отделы), занятые обслуживанием клиентов, выполнением иных работ.

4. Обеспечение совместных и координированных действий. Это связано с тем, что под структурой понимается не только определенный набор элементов, но и их взаимодействие.

5. Рационализация управления.

6. Обеспечение целостности и соответствия условиям окружающей среды. Это означает, что в рамках единой стратегии развития, принятой в банке, между его подразделениями устанавливается тесное взаимодействие, каждое подразделение совершенствует свою деятельность в соответствии с изменением условий окружающей среды.

7. Обеспечение контроля. Обязательным элементом структуры банка выступают внутренний контроль и аудит и внешний аудит.

8. Регламентация деятельности персонала. Для реализации данного принципа банки разрабатывают определенные предписания: устав, положения об определенных отделах и службах, квалификационные характеристики, должностные инструкции. Каждый сотрудник банка должен знать свои обязанности, обладать определенными знаниями и выполнять правила, отраженные в названных и других документах.

9. Обеспечение банка оперативной и достаточной информацией.

Структура аппарата управления банка.

Независимо от выполняемых операций, правовой формы и деятельности каждый банк имеет обязательный для всех набор блоков управления:

1) совет банка;

2) правление (совет директоров) банка;

3) общие вопросы управления;

4) коммерческая деятельность;

5) финансы;

6) автоматизация;

7) администрация.

В совет банка, как правило, входят его учредители. Совет банка утверждает годовой отчет банка, организует ежегодные собрания учредителей и пайщиков, принимает участие в решении стратегических вопросов банковской деятельности.

Правление (совет директоров) банка отвечает за общее руководство банка, утверждает стратегические направления его деятельности. В состав правления входят высшие руководители (менеджеры) банка: председатель (президент, управляющий) банка, его заместители, руководители важнейших подразделений банка.

Правление состоит из сотрудников, нанимаемых владельцами банка для организации работы. При этом они могут быть совладельцами банка.

В третий блок — общие вопросы управления — входят организация планирования, прогнозирования деятельности банка, подготовка методологии, безопасность и юридическая служба. Назначение данного блока состоит в том, чтобы обеспечивать целенаправленное развитие банка, выполнение стоящих перед ним задач, регулировать его доходы и расходы, обеспечивать ресурсами выполнение требований Банка России по основным направлениям деятельности: качеству активов, достаточности капитала, ликвидности и др. Чаще всего такие вопросы решаются в рамках планово-экономического управления. Управление финансами может быть выделено в самостоятельное управление (дирекцию).

Коммерческая деятельность охватывает организацию банковских услуг. Сюда входит все, что связано с обслуживанием клиентов. Этот блок является центральным, именно он обеспечивает доход банку. К данному блоку относятся кредитное управление, операционное управление, управление операциями с ценными бумагами, валютными операциями и др.

В кредитном управлении концентрируется вся работа по формированию кредитного портфеля, кредитованию клиентов, контролю за обеспеченностью ссуд, контролю кредитной деятельности филиалов, анализу кредитных операций и их методическому обеспечению. Первоначально в отделе формирования кредитного портфеля рассматриваются заявки на получение кредитов, в том числе проводятся экспертиза контрактов, технико-экономических обоснований, анализ финансового состояния заемщиков, их уставных документов. Здесь же готовятся предложения в кредитный комитет банка для рассмотрения вопросов о выдаче крупных ссуд, изучаются предложения по предоставлению банковских гарантий, анализируется состояние и разрабатываются рекомендации по оптимизации структуры кредитного портфеля. Здесь же оформляются кредитные договора и осуществляется контроль за выданными кредитами.

В составе кредитного управления может функционировать отдел методологии и анализа.

В его задачу входят разработка нормативных документов, регламентирующих кредитную деятельность банка, подготовка квартальных и годовых отчетов о данных операциях, анализ конъюнктуры кредитного рынка, динамики процентных ставок, внесение рекомендаций по совершенствованию структуры кредитных вложений и процентных ставок. Такая работа банка может быть сконцентрирована и в его планово-экономическом управлении.

Организует работу банка в сфере безналичных расчетов операционное управление, которое осуществляет полное обслуживание по расчетным, текущим и ссудным счетам клиентов, операции по другим банковским счетам.

Управление по операциям банка с ценными бумагами осуществляет прием, хранение, учет ценных бумаг за определенное комиссионное вознаграждение.

Пятый блок — финансы — призван обеспечить учет внутрибанковских расходов. В этот блок входят бухгалтерия, отдел внутрибанковских расчетов и корреспондентских отношений, касса, отдел инкассации.

Автоматизация. Для обработки денежных потоков, которые проходят через современный банк, нужен комплекс технических средств, система компьютеров.

Администрация. В ее состав входят отдел кадров (управление персоналом), секретариат, канцелярия, а также хозяйственные подразделения, осуществляющие обслуживание здания банка, его хозяйственные и социальные потребности и др.

В структуре современных коммерческих банков помимо управлений и отделов работают ревизионная комиссия и различные комитеты, в том числе кредитный комитет.

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за работой банка (соблюдение сметы расходов банка в целом и его отдельных подразделений).

Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка, в его состав входят должностные лица других отделов банка, а также иные лица, кандидатуры которых одобрены советом банка. Комитет определяет стратегические и тактические задачи развития кредитных операций, рассматривает основные нормативно-методические документы по ведению и учету кредитных операций, принимает решение о предоставлении финансовой помощи филиалам банка, выдаче крупных кредитов, устанавливает уровень процентной ставки по кредитным операциям и т.д.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Деньги, кредит, банки. Лекции. 0000

Еще по теме Лекция 6. Понятие и структура коммерческого банка.:

  1. Тема 1. ПОНЯТИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ МАРКЕТИНГА
  2. Тема 1. ПОНЯТИЕ И ОРГАНИЗАЦИЯ МАРКЕТИНГА
  3. 1. Понятие и структура банковской системы России
  4. Проблемы расширения круга операций, ликвидности и доходности банков
  5. 2. Структура и инфраструктура рынка
  6. Лекция 1. Финансы и финансовая система
  7. Лекции 10-11. Содержание и особенности организации финансов предприятия
  8. Лекция 12. Информационная база финансового менеджмента
  9. Лекция 16. Источники финансирования предприятия
  10. Лекция 1. Деньги как экономическая категория
  11. Лекция 2. Формы и зазвитие денежных систем
  12. Лекция 4. Кредит как экономическая категория
  13. Лекция 6. Кредитование юридических лиц
  14. Лекция 7. Финансовые инструменты и финансовые рынки
  15. Лекция 8. Понятие и элементы банковской системы
  16. Лекция 10. Коммерческие банки и их деятельность
  17. Лекция 4. Банковская система.
  18. Лекция 6. Понятие и структура коммерческого банка.
  19. Тема 7.3. Информационные технологии в банках. Дистанционное обслуживание клиентов
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -