<<
>>

57. Факторинг, его экономическое содержание и значение.

Банковский продукт – взаимосвязанный комплекс специфических банковских услуг, предоставленных клиенту в определенной последовательности и удовлетворяющих его конкретную финансовую потребность.

К основным видам нетрадиционных банковских продуктов можно отнести: лизинг, факторинг, форфейтинг, доверительное управление.

Факторинг представляет собой разновидность торгово-комиссионной операции, сочетающейся с кредитованием оборотного капитала клиента. Основой факторинговой операции являются покупка банком счетов-фактур поставщика на отгруженную продукцию (выполненную работу, оказанную услугу) на условиях немедленной оплаты и передача поставщиком банку права требования платежа с дебитора. Вознаграждение банку за факторинг складывается из процента по факторингу (который определяется исходя из времени между датой зачисления платежа поставщику и датой поступления платежа от покупателя) и платы за обслуживание.

Банки покупают счета-фактуры поставщика, как правило, на условиях немедленной оплаты 80 % стоимости счетов-фактур. Оставшиеся 20 % выплачиваются банком (за вычетом процентов и комиссии за услуги) после получения платежа от дебитора или независимо от поступления платежа дебитора.

В мировой практике известны два вида факторинга:

1.Открытый (конвенционный) факторинг. Поставщик указывает на своих счетах, что требование был продано банку. Он в свою очередь бывает с правом регресса, т.е. правом обратного требования платежа с поставщика, или без права регресса.

2.Конфиденциальный (скрытый) факторинг. Никто из контрагентов поставщика не осведомлен о кредитовании его продаж.

При заключении договора факторинга банк не требует предоставления залога, открытия расчетных счетов поставщика и его дебиторов в одном из своих отделений, а также не проводит длительной проверки платежеспособности клиента. Факторинг позволяет ускорить получение платежей поставщиком от своих контрагентов, гарантирует оплату счетов, снижает расходы по учету счетов-фактур у поставщика, обеспечивает своевременность поступления платежей поставщикам при финансовых затруднениях покупателя, улучшает финансовые показатели поставщика. При факторинге банк берет на себя значительную часть рисков своего клиента. Для их минимизации банки определяют лимиты задолженности плательщика, устанавливают лимиты отгрузки товаров поставщику, проводят страхование по отдельным сделкам. При факторинге также страховочной мерой для банка является распределение кредитного риска между большим количеством дебиторов поставщика. За счет этого снижается вероятность того, что сумма денежных средств, выданная банком поставщику, не будет возвращена полностью. Процент по факторингу обычно выше на 2-3 пункта процентной ставки, применяемой банком по краткосрочному кредиту.

Факторинг способствует разрешению кризиса платежей. Предприятия, пользующиеся факторингом страхуются от неплатежей поставщиков, а банки минимизируют этот риск.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Деньги. Кредит. Банки Ответы на вопросы к экзамену. 2012

Еще по теме 57. Факторинг, его экономическое содержание и значение.:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -