38. Безналичные деньги и расчеты, их организация.

Денежное обращение в любой стране строится на использовании наличных и безналичных денег.

Денежное обращение - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.

Различают налично-денежное и безналичное обращение. Налично-денежное обращение представляет собой движение наличных денег в виде банкнот, разменных монет и бумажных денег (казначейских билетов). Безналичное обращение - движение денег безналичного оборота, т.е. банковских депозитов на счетах клиентов. Большинство операций по безналичным расчетам различных субъектов друг с другом укладываются

одну из трех схем:

•счета плательщика и получателя - в одном банке; здесь платежи проблем не вызывают, банк использует внутренние проводки;

•счета плательщика и получателя - в банках, имеющих прямые корреспондентские

отношения (счета) друг с другом; в условиях применения электронных платежей время проводки сокращается до минимума;

•счета плательщика и получателя находятся в банках, не имеющих корреспондентских

отношений.

Для взаимных платежей банками используются три варианта:.

•Центральный банк, а именно Расчетно-кассовый центр, который имеет корреспондентские счета всех коммерческих банков и способен осуществлять безналичное движение средств. Поскольку Россия располагает огромной территорией, то РКЦ имеет густую филиальную сеть, что ускоряет время расчетов. Электронные средства связи банков с РКЦ также значительно ускоряют взаимные платежи клиентов. Эта схема в настоящее время превалирует в РФ;

•межбанковские расчеты через крупный коммерческий банк, имеющий корреспондентские отношения со множеством других банков. Такие банки, как правило, имеют статус участника прямых расчетов через РКЦ на электронной основе;

•расчеты через клиринговые палаты, т.е. специальные расчетные центры (небанковские

учреждения), которые открывают у себя корреспондентские счета участников клиринговых расчетов.

В России также используются платежные поручения и платежные требования-поручения.

Кредитная карточка — платежно-расчетный документ, выдаваемый банками своим вкладчикам для оплаты покупок или получения наличных денег. Держатель карточки предъявляет ее компьютерному устройству магазина или банка, давая команду о немедленной оплате.

Дебетные карточки - в отличие от кредитных карточек они имеют закодированную сумму счета владельца, что не позволяет оплачивать покупки при отсутствии денег на счете.

Аккредитив — условное денежное обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи в пользу контрагентов клиента. Условия и сумма аккредитива оговариваются в аккредитивном заявлении.

Платежное требование-поручение - это письменное требование поставщика к покупателю оплатить поставленные товары или оказанные услуги. Требования-поручения поступают в банк плательщика. Плательщик получает поступающие в его адрес документы и соглашается на оплату либо отказывается от нее.

Безналичное обращение доминирует, обусловливая все большую дематериализацию денежного обращения. Причинами этого являются: 1) сокращение издержек обращения; 2) ускорение денежного оборота; 3) удобство безналичных расчетов.

Векселя подразделяются на банковские, которые обеспечиваются живыми деньгами, и корпоративные (векселя предприятий), большинство которых товарные и обеспечиваются продукцией и услугами предприятий. Определенный выход из положения дает бартер.

На данный момент времени ситуация с платежными средствами в России следующая:

•рубли (живые деньги) - в среднем не более 15 %;

•доллары и векселя - около 60 %;

•бартер -25%.