<<
>>

62. Организация безналичных расчетов

Совокупность всех денежных платежей в стране образует платежный оборот. Часть платежного оборота осуществляется в наличной форме (в форме банкнот), а другая часть осуществляется путем записи на счетах – безналичный оборот.

   Объем наличного оборота имеет тенденцию к снижению, а объем безналичного оборота быстро растет. Это происходит в связи с рядом преимуществ безналичного расчета. Переход на безналичные расчеты существенно сокращает издержки обращения, то есть безналичный оборот дешевле. Кроме того, безналичный оборот находится под контролем государства, так как он осуществляется через банки.

К основным принципам организации безналичных расчетов относятся следующие:

все организации обязаны хранить свои средства на счетах в банках. В кассах разрешается держать лишь небольшие суммы в пределах установленных норм,

безналичные расчеты осуществляются через банки.

платежи производятся со счетов клиентов банка лишь с согласия клиентов,

организации могут выбирать форму платежей из нескольких установленных и поддерживаемых банковской системой страны.

  В основе безналичных расчетов лежат межбанковские расчеты. До девяностых годов в СССР безналичные расчеты строились на основе так называемой системы межфилиальных оборотов (МФО) – это расчеты между учреждениями Центрального банка (ЦБ), каждый из которых имел счет МФО. Номер этого счета указывался на каждом платежном документе, и каждая операция дублировалась ответной операцией. Учреждение банка, начинающее МФО, посылало другому филиалу поручение на зачисление (снятие) средств. Это поручение (извещение) называется авизо. Различают кредитовое авизо – когда деньги перечисляются и дебетовое авизо – когда деньги списываются.

Учреждение банка, получившее авизо, подтверждает, что авизо принято к исполнению.

   С созданием коммерческих банков  эта система дополнилась расчетами по корреспондентским счетам, которые открываются каждому коммерческому банку в ЦБ.

При этом ЦБ на местах представлен центральными операционными управлениями (ЦОУ), отделениями и расчетно-кассовыми центрами (РКЦ), в которых  и открываются корреспондентские счета коммерческим банкам и через которые коммерческие банки производят перечисления средств. Таким образом, коммерческие банки осуществляют перечисления через корреспондентские счета в ЦБ, используя систему МФО.

Эти перечисления могут совершаться только в пределах остатков средств на этих корреспондентских счетах в ЦБ. А ЦБ использует эти остатки на корреспондентских счетах в своих целях: выдает этим же коммерческим банкам кредиты под учетную ставку.

Коммерческие банки в настоящее время могут открывать также корреспондентские счета непосредственно в других коммерческих банках, то есть перечислять средства, минуя ЦБ. Это имеет смысл только при значительных оборотах между этими банками.

При международных платежах используются корреспондентские отношения с иностранными банками в форме двустороннего договора.

Наиболее простым механизмом расчета между двумя банками служит установление двусторонних отношений путем открытия счетов друг у друга, то есть система счетов Nostro-Loro. Nostro  (наш счет) – счет, поддерживаемый отечественным банком в иностранном, за рубли. Loro (их счет) – счет, поддерживаемый иностранным банком, находящимся за рубежом, в отечественном банке.

Банку, с которым установлены корреспондентские отношения, направляются образцы подписи сотрудников, уполномоченных визировать документы; сообщается телексный ключ и устанавливается порядок расчета. Непосредственный перевод денег может осуществляться  в свободной форме через свои каналы связи и через SWIFT.

63. Формы безналичных расчетов

Организации могут использовать любую форму безналичных расчетов, установленных законодательством. Все формы безналичного расчета законодательно установлены, описаны в Гражданском кодексе РФ (часть 2, глава 46 «Расчеты»).

В современных условиях используются следующие основные формы безналичного расчета: платежными поручениями; аккредитивами; на инкассо; чековые; по открытому счету и др.

Все эти формы базируются на международных соглашениях, а именно:

«Унифицированные правила международной торговой палаты (МТП) по инкассо» в редакции 1978 года;

«Унифицированные правила и обычаи МТП для документированных аккредитивов» в редакции 1993 года;

Типовой закон ЮНИСТРАЛ (комиссия ООН по праву международной торговли) о международных кредитовых переводах (платежных поручениях) – закон 1992 года;

Женевская конвенция 1931 года, устанавливающая единообразный закон о чеках;

«Унифицированные правила по договорным гарантиям»;

Женевская конвенция 1930 года о единообразном законе о переводном и простом векселе;

Конвенция ЮНИДРУА (международная организация) по международным факторинговым операциям.

Расчеты, описанные в Гражданском кодексе РФ, соответствуют всем этим международным соглашениям.

   Во всех случаях расчеты производятся в пределах сумм на банковских счетах организаций, кроме случаев принудительного взыскания средств при наличии решения арбитража, суда или исполнительных надписей, учиненных нотариусом. В исполнительных документах содержатся полные и точные наименования взыскателей и плательщиков, размер взыскаемой суммы, наименование счета плательщика. Такие поручения представляются на инкассо непосредственно банку, где ведется счет плательщика, а по иногородним плательщикам представляются банку, обслуживающему взыскателя.

<< | >>
Источник: Неизвестный. Деньги и кредит. Лекии. 2013. 2013

Еще по теме 62. Организация безналичных расчетов:

  1. 5.2. Основы ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ\r\n  
  2. 14. Организация безналичных расчетов
  3. Безналичные расчеты. Принципы организации системы безналичных расчетов
  4. 3.1. ПРИНЦИПЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТО
  5. 4.5. ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАР
  6. 4 Организация безналичных расчетов.
  7. Тема 10 Организация безналичных расчетов и платежная система
  8. Глава XII. Организация безналичных расчетов
  9. Безналичный денежный оборот и его значение. Принципы организации безналичных расчетов по законодательству Республики Беларусь
  10. Новые формы безналичных расчетов.
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -