<<
>>

Деньги как средство платеж

позволяют погашать ссуды, осуществлять расчёты за предоставленные товары и услуги, погашать задолженность по заработной плате и производить платежи в бюджет.

Когда перечисляются четыре функции денег, они в целом соответствуют зарубежным конструкциям, однако есть и искажение первоначального смысла.

Например, описывая функцию средства обращения, утверждается: с появлением денег непосредственный товарообмен принял форму товарного обращения; в ходе его деньги, постоянно перемещаются от одних лиц к другим, совершают свой оборот.

Однако с английского «medium of exchange» переводится именно как средство обмена, а не обращения. Означает данная функция, что участники рынка принимают деньги в оплату. То есть акцент сделан не на то, что деньги обращаются, а на то, что они легитимны и принимаются участниками к обмену.

Отдельно остановимся на функции денежной единицы как средства платежа. Она предполагает одновременное использование денег как средства обмена и как единицы счёта. Размер задолженности устанавливается в единицах счёта, и только при условии того, что в погашение будет предъявлены общепринятые средства обмена, она может быть оплачена. Таким образом, функция денег как средства платежа подразумевает исполнение деньгами функций единицы счёта и средства обмена и является по отношению к ним обобщающей.

При выделении пяти функций денег, добавляется функция мировых

денег. Данная функция была предложена К. Марксом в середине XIX в. и определялась им как «торговля золотом и серебром как товарами ... которая опосредует функции денег как мировых денег»4 и по нашему мнению устарела.

На протяжении своего существования деньги выполняли все свои функции в совокупности. В различные исторические времена конкретные деньги (металлические, бумажные, безналичные) в большей или меньшей степени выполняли ту или иную функции.

4 Маркс К., Энгельс Ф. Соч. - Т.25. - Ч.1. - С.349

Например, в послевоенной Венгрии, когда средний темп инфляции составлял 19 800% в месяц венгерское правительство для защиты от инфляционного обесценивания налоговых поступлений ввело две денежные единицы:   венгерский   пенго   и   налоговый   пенго,   стоимость   которого индексировалась в соответствии с уровнем цен. Налоговый пенго выполнял функцию сохранения стоимости и единицы счёта, однако не был средством платежа.

В начале 1980-х годов в Израиле в условиях инфляции рост цен, выраженный в единицах израильской валюты (шекель), стал настолько стремительным, что повсеместно цены указывались в долларах. Таким образом, шекель продолжал функционировать как средство обращения, но единицей счёта стал доллар.

Во времена галопирующей инфляции начале 1990-х годов в России, наблюдалось «бегство от денег». Деньги оставались законным платёжным средством и ими можно было расплатиться, однако скорость обесценивания как наличных денег, так и банковских депозитов не позволяла деньгам выполнять функцию сохранения стоимости, цена перестала быть объективным информационным ориентиром для продавца и потребителя.

Современное состояние денежной сферы характеризуется следующим:

  • для всех развитых стран, наряду с многократным увеличением скорости расчётов, характерно преобладание в денежной массе доли безналичных денег (боле частое исполнение деньгами функции платежа);
  • увеличение во всем мире доли платёжных операций не связанных с движением товаров (снижение роли функции обращения, в российской её трактовке);
  • во всех странах мира, в тех или иных формах и темпах, присутствуют инфляционные процессы (снижение роли функции накопления);
  • доступность      возможностей     краткосрочного      и     долгосрочного инвестирования денежных средств (снижение роли функции накопления). Совокупность вышеперечисленных факторов позволяет прийти к выводу,

что в настоящее время доминантной функцией современных денег является именно функция средства платежа.

Выделение доминирующей функции позволяет сфокусировать наше внимание на наиболее важных аспектах диссертационного исследования, позволяющих проследить эволюцию денег, денежных носителей5 и использовать изученное для научного понимания сущности платёжных систем и возможных направлений их развития.

Активная эволюция денег как средства платежа в экономически развитых странах наблюдается на протяжении последних сорока лет, а с начала 90-х годов ХХ века, и в России. В настоящее время высшей стадией развития денег является переход к электронным деньгам.

Мы твёрдо стоим на концептуальной позиции: деньги за время эволюции не изменили своей сущности. Свойства денег также не изменились. Меняются лишь свойства материалов, представляющих собой внешнее проявление денег, то есть денежных носителей. В связи с этим мы считаем необходимым отделение свойств денег от свойств денежного носителя.

Под денежным носителем мы понимаем объект, имеющий те или иные физические характеристики, и воспринимаемый людьми как деньги.

Не эволюция денег, а эволюция денежного носителя происходила от ракушек, мехов и скота к металлу, бумажным и электронным формам, усложняя при этом спектр денежных отношений в социуме.

5 Нариков Г.С. О структуре платёжной системы // Вестник ХГАЭиП, - 2001. №2 С.88

Исторически можно выделить три главных носителя денег. В качестве первого по времени носителя использовался «физический носитель». Физический носитель денег - это такой носитель, который определённым образом соотнесён с объективными, природными, натурально-вещественными, физическими свойствами денег. Первым массовым денежным носителем был физический носитель (драгоценные металлы). Выбор в пользу золота был сделан благодаря его свойствам: золото - редко, не подвержено коррозии, сравнительно   легко   идентифицируется   от   подделок   и   фальсификации, износоустойчиво, наконец, в то время ввиду своей мягкости оно было практически бесполезным материалом для технических целей.

Именно отсутствие иных применений необычайно важно для использования материала в качестве носителя денежной информации.

Применение золотого носителя было чрезвычайно неудобным для государства, так как он был очень дорогим, безвозвратно уходил за границы государства в силу всепризнанности и сберегался населением. Таким образом, функциональной доминантой денег, основанных на золотом носителе было сбережение, а не осуществление требуемых расчётных функций. В то же время для частных лиц они были надёжны в тезаврации, неподвержены обесцениванию и контролю со стороны государства.

По объективным причинам эволюция общества была ограничена масштабами добычи золота (многие географические походы и открытия были связаны с поиском золота) и данный денежный носитель явился тормозом развития промышленной цивилизации. Всё вышесказанное явилось причиной появления вещественного носителя денег. Между физическими характеристиками вещественного носителя и его денежными характеристиками нет никакой связи. Стоимость изготовления бумажных банкнот и монет из неблагородных металлов совершенно оторвана от денежного номинала, устанавливаемого волей государства. Ввиду отсутствия мены, эталона стоимости денег на бумажном носителе, появилась и стала универсальным явлением инфляция денег. Периодические кризисы бумажных денег, их причины широко описаны в литературе и мы не затрагиваем эти проблемы.

В последние десятилетия потребность в скорости перемещения информации о деньгах настолько возросла, что такой в прошлом дешёвый носитель денежной информации, как бумага, становится слишком дорогим для современных     операций     обмена.     Тем     более     массовое     развитие фальшивомонетничества требует создания всё более и более защищённых купюр, что влечёт резкое удорожание стоимости денежного производства.

Всё вышеперечисленное, наряду со стремительным развитием вычислительных средств и средств связи, привело к появлению нового носителя денежной информации называемого виртуальным.

Виртуальный носитель (безналичные или электронные деньги) не имеет вещественной основы и является информационным, поскольку два внешне совершенно одинаковых носителя могут иметь различное информационное наполнение. Стоимость денег которые он представляет связана лишь с его информационным наполнением.

После детального изучения денег и денежного носителя мы считаем необходимым и обязательным выделение свойств денег:

  • абсолютная ликвидность;
  • экономическая делимость;
  • относительно постоянная стоимость;

и свойств денежных носителей:

  • физическая сохраняемость (неподверженность разрушению со временем);
  • портативность (удобство в расчётах и транспортировке);
  • безопасность (уровень риска утраты при использовании);
  • себестоимость денежного носителя (по отношению к номиналу);
  • срок обращения денежного носителя.

Функцию денег как средства платежа опосредуют платёжные средства.

Платёжное средство - это денежный актив, являющийся средством оплаты товаров, услуг, долга и пр. Для осуществления платежа экономическими субъектами могут быть использованы налично-денежные средства, безналичные деньги, квази-деньги или электронные деньги. Рассмотрим подробнее перечисленные виды денег.

Наличные деньги - это исполненные на вещественном носителе (бумаге или металле) деньги в виде банкнот и монет, выпускаемые Центральным банком и имеющие статус законного средства платежа.

Для осуществления расчётов наличными деньгами необходимо участие двух субъектов - плательщика и получателя. Поэтому платежи с их использованием являются анонимными и подлежат косвенному контролю со стороны государственных органов.

Расчёты без использования наличных появились более 400 лет назад в связи с необходимостью управления возрастающими денежными потоками и оформлялись в виде записей по счетам покупателя и продавца.

Безналичные деньги - это основанная на виртуальном носителе и функционирующая в пределах системы счетов информация о праве собственности на деньги.

Поскольку безналичные деньги не имеют своего вещественного носителя их называют «деньги без денег», и действительно при расчётах безналичными деньгами счёт плательщика не перемещается к получателю. Перемещение безналичных денег происходит с использованием системы платёжных документов, которые также не являются деньгами.

Для разрешения противоречия, вызванного отсутствием у безналичных денег прямого физического носителя стоимости и осуществлением, тем не менее, ими функций денег, информационный носитель, содержащий стоимость безналичных денег мы называем виртуальным денежным носителем. Виртуальный денежный носитель основывается на электронной информации и существует в пределах информационной системы.

Осуществление расчётов безналичными деньгами связано с рядом особенностей:

-   в безналичных денежных расчётах участников всегда трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчёты;

  • перечисления (перемещения) денег производятся путём записей по счетам участников;
  • основанием для перечисления средств являются платёжные документы. Некоторые    экономисты,    подчёркивая,    что    безналичные    деньги

функционируют только в пределах системы счетов, называют их «счётные деньги». Мы поддерживаем необходимость акцента именно на этой особенности.

В экономической литературе также часто выделяют в качестве особенности безналичных денежных расчётов их кредитный характер. При этом утверждается, что «участники безналичных расчётов состоят в кредитных отношениях с банком», а безналичные расчёты это «кредитная операция, совершаемая с помощью денег. тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией»6.

По нашему мнению, данное утверждение не является истинным, так как, отношения между банком и клиентом по поводу ведения счетов являются обязательственными, но не кредитными. По договору банковского счёта банк обязуется производить платежи по поручению клиента и обеспечить сохранность его средств, - но никак не использовать средства счета по своему усмотрению. В связи с этим отношения по поводу ведения счёта являются бессрочными и банк не выплачивает проценты по расчётным счетам клиентов, а срочность и платность являются одними из самых важных свойств кредита.

Квази-деньги, как правило, представлены в виде ценных бумаг и используются для совершения платежей без непосредственного участия государственных денежных средств.

6 Деньги, кредит, банки: Учебник/Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000. - С.31.

Необходимость отделения квази-денег от наличных и безналичных денег связана со следующим:

  • квази-деньги выпускаются не государственными структурами, а предприятиями и организациями;
  • при оплате задолженности квази-деньгами необязательным является участие банка, как при безналичных денежных расчётах;
  • если законные средства платежа принимаются всеми субъектами экономических отношений без исключения, оплата квази-деньгами может быть осуществлена только при условии согласия получателя на такую оплату;
  • расчёты квази-деньгами могут иметь кредитный характер, например, при оплате товаров векселем (товарный кредит).

Мы ограничимся описанием понятия их особенностей квази-денег, и в дальнейшем в работе не будем проводить их анализ, так как ценные бумаги являются темой для отдельного исследования.

Расширение практики денежных расчётов с помощью принципиально новых денежных носителей, передаваемых по коммуникационным сетям, способствовало появлению термина «электронные деньги».

Термин «электронные деньги» зачастую неточно используется в экономической литературе. Под это понятие подводят все денежные и неденежные средства, используемые с применением электронных устройств. Так, под электронными деньгами понимают «безналичные деньги», «пластиковые карты», «предварительно оплаченные продукты» (телефонные, бензозаправочные, Internet и пр.). Однако данный подход не является корректным. В п. 3.2. диссертации нами проведено тщательное исследование сущности и типов электронных денег и на основе проведённого исследования предложено следующее их определение.

Электронные деньги - это существующие вне банковской системы (без отражения операций по счетам) деньги в виде электронных сигналов, передающиеся      по      каналам      связи      и      применяемые      для осуществления платежей не только в адрес эмитента, но и в адрес других участников.

Электронные деньги могут быть реализованы на основе автономных «электронных кошельков» и «сетевых электронных денег».

Платёжная система страны, определённая нами как общегосударственная платёжная система1, функционирует, основываясь на использовании всех вышеперечисленных видов денежных средств.

Взаимный перелив различных видов денег в общегосударственной платёжной системе обеспечивается их ликвидностью и позволяет экономическим субъектам выбирать наиболее удобный способ платежа. Для понимания данного механизма необходимо рассмотреть сущность, структуру и принципы функционирования общегосударственной платёжной системы.

<< | >>
Источник: Нариков Геннадий Сергеевич. ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННАЯ ПЛАТЁЖНАЯ СИСТЕМА И РАЗВИТИЕ ЭЛЕКТРОННЫХ НОСИТЕЛЕЙ ДЕНЕГ. Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук Хабаровск 2001. 2001

Еще по теме Деньги как средство платеж:

- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -