ГЛАВА XXXIV РАЗВИТИЕ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА В СССР

§ 1. Три периода в развитии советской банковой системы. § 2. Декрет о национализации банков. § 3. Партийная программа о роли кредита. § 4. Роль и значение банков в период нэпа.

§ 1. Историю банковой системы СССР можно разбить на три периода: 1) военный коммунизм, когда по мере прекращения рыночных отношений сокращалась и под конец совершенно замерла деятельность банков; 2) восстановительный период, начавшийся с момента перехода к нэпу до 1925 г., когда восстанавливалась деятельность кредитной системы, интенсивно развивались активные и пассивные операции банков, росла и крепла сеть кредитных учреждений; 3) с 1925 г. до настоящего времени,\' когда СССР вступил на путь реконструкции народного хозяйства. Этот период характеризуется относительным сокращением темпа аккумуляции банками денежных средств и резким изменением характера деятельности кредитных учреждений СССР.

Уже в мае 1917 г. Лепин писал: «Высокая степень развития, капитализма, уже достигнутая в банковом деле и в трестированных отраслях промышленности, с одной стороны, а с другой стороны, разруха, созданная империалистической войной и отовсюду вызывающая требование государственного и общественного контроля за производством важнейших продуктов, побуждает партию требоватБ национализации банков, синдикатов и т. п.». Национализация банков должна была явиться поэтому одним из шагов в борьбе за диктатуру пролетариата и первой целью ее было поэтому установлёние контроля над народным хозяйством при помощи кредитной системы.

§ 2. Первым актом в истории советского кредита явился декрет ВІЩК о национализации банков от 14 Декабря 1917 г.

Этого же числа на заседании ВЦИК Ленин сказал: «Мы хотели итти по пути соглашения с банками, мы давали им ссуды на финансирование предприятий, но они затеяли саботаж небывалого размера, и практика привела нас к тому, чтобы провести контроль иными мерами».

Этот декрет подчеркивал необходимость освобождения трудящегося населения от эксплоатации банкового капитала и необходимость образования единого народного банка Российской республики. С этой целью декрет объявил государственной монополией банковое дело, объединил с Государственным банком все существовавшие тогда частные акционерные банки и банкирские конторы. В дополнение к этому декрету рядом последующих постановлений правительства была произведена полная конфискация капиталов бывших частных банков.

Национализация банков по времени значительно предшествовала национализации промышленности. Объясняется это уже отмеченным выше особым значением банковского аппарата в народном хозяйстве. При этом надо подчеркнуть, что на первых порах советскш власть не думала прекращать деятельность кредитных учреждений. Еще весною 1918 г. Ленин указывал на необходимость «итти неуклонно к превращению банков в узловые пункты общественного счетоводства при социализме, а для этого необходимо прежде всего достигнуть реальных успехов в увеличении числа отделений народного банка, в привлечении вкладов, в облегчении для публики операций по внесению денег и т. д., и т. п.». Таким образом национализация банков на первых порах не имела целью ликвидировать кредитные учреждения, но стремилась лишь использовать банковский аппарат для осуществления стоящих перед государством задач.

§ 3. Уже ко времени YIII партийного съезда стало ясно, что роль банков как собирающих и перераспределяющих денежные накопления отмирает, но зато на них возлагались организационно-учетные функции, следовательно роль всеобщей бухгалтерии народного хозяйства. Партийная программа в соответствующем пункте выдвигала на первый план следующие принципы: «во-первых, монополизация банковского дела в руках Советского государства, во-вторых, радикальное изменение и упрощение банковских операций путем превращения банковского аппарата в аппарат единообразного учета и общего счетоводства в Советской республике. По мере организации планомерного общественного хозяйства это приведет к уничтожению банка и превращению его в центральную бухгалтерию коммунистического общества».

На протяжении 1919—1920 гг. правительство целым рядом законодательных актов стремилось установить такой порядок расчетов между государственными и хозяйственными предприятиями, при котором денежные знаки становились бы излишними, а банки превращались бы исключительно в расчетные учреждения. Народный банк, оставшийся единственным кредитным учреждением, постепенно превращался в расчетно-кассовое учреждение, а в дальнейшем совершенно слился с центральным бюджетно-расчетным управлением Народного комиссариата финансов.

С января 1920 г. и до средины 1921 г. в Советской России не существовало банков. Переход к новой экономической политике поставил на очередь вопрос о восстановлении денежного обращения, о расширении рыночных отношений и о создании нового банковского аппарата. Если для банков не было места в хозяйственной системе безденежной и строго централизованной в период «военного коммунизма», то с восстановлением товарного хозяйства и переводом большей части государственных предприятий на хозяйственный расчет пришлось вновь создать сеть кредитных учреждений.

§ 4. Оправдало ли себя восстановление банкового аппарата? Какую роль банковая система выполнила в период новой экономической политики? В настоящее время имеется уже достаточно фактов, которые позволяют ответить на эти вопросы. Кредитная системе, безусловно сыграла весьма крупную роль в развитии и восстановлении народного хозяйства. Ее значение можно свести в основном к следующему.

Во-первых, система кредитных учреждений сыграла весьма важную роль в деле восстановления денежного обращения в 1922 —1924 гг. В основу новой денежной системы были положены банкноты Государственного банка и внедрение новой валюты .происходило через банковый аппарат. Существование банковой сети было одной из предпосылок денежной реформы и успехи последней в немалой степени зависели от банковской системы (о денежной реформе см. гл. XVII).

Во-вторых, банковая система способствовала восстановлению хозяйственного расчета. Банки по характеру своих операций особенно приспособлены к тому, чтобы требовать точной калькуляции и своевременного исполнения предприятиями принятых на себя обязательств. В первые годы нэпа эта роль банковой системы была особенно важна и велика.

В-третьих, банковая система перераспределила очень значительные средства и направила их на кредитование важнейших отраслей народного хозяйства.

Наконец, в-четвертых, большая задача банковой системы в первые годы новой экономической политики заключалась в восстановлении экономической связи между различными частями территории Союза. Открытие каждого нового филиала Государственного банка в каком- либо районе означало укрепление связи этого района с общей хозяйственной жизнью страны.

§ 5. Государственный банк был основан, 15 октября 1921 г. Основной капитал Государственного банка в размере 2 ООС), млрд. руб. был выделен ему из государственных средств. На Государственный банк была возложена задача содействовать развитию промышленности, сельского хозяйства и товарооборота, концентрировать денежные обороты ц проводить другие мероприятия, направленные к установлению правильного денежного обращения.

25              3.              Атлас.              Деньги и кредит *

народнохозяйственной точки зрения. Таким образом уже на первых порах организации банковского кредита в СССР была подчеркнута важность не только обеспечения кредита, но и народно-хозяйственной целесообразности кредитных операций в соответствии с общей экономической политикой. Государственному банку было поручено производство всех тех операций, которые необходимы для развития товарооборота, как-то: выдача ссуд, открытие онкольных кредитов с обеспечением товарами и товарными документами или векселями, учет векселей, покупка и продажа ценных бумаг, переводные операции, вкладные операции во всех обычных их формах, различные валютные операции и т. д.

§ 6. Создание банковой системы СССР происходило в условиях расстроенного денежного обращения. Госбанку для предохранения своего капитала от обесценения приходилось взимать высокий учетный процент. Проценты но ссудам несколько раз менялись и в общем были установлены в размерах от 8% (для государственных предприятий) до 12°/0 (для частных предприятий) в месяц. Этим Госбанк страховал себя от убытков. Те 2 триллиона рублей, которые были ассигнованы в качестве основного капитала Государственного банка, равнявшиеся приблизительно 50 млн. довоенных рублей, успели за несколько недель* прошедших до момента фактического открытия операций банка, обесцениться до 15 млн. руб. Тем не менее благодаря ряду принятых мер Государственный банк сумел покрыть курсовые потери и успешно развивал свои операции.

§ 7. Сначала предполагалось, что Госбанк сможет один охватить всю сферу банкового кредита СССР.

Наряду с Госбанком, который занял и сохранил до сего времени «командные высоты» всей кредитной системы СССР, с конца 1922 г. учреждается несколько банков в акционерной форме, например Поко- банк, т. е. Всероссийский банк потребительской кооперации (организован в феврале 1922 г.), Украинбанк—кредитный центр всех видов кооперации Украины (октябрь 1922 г.), Юго-восточный банк в Ростове на Дону

В то же время получили большое распространение Общества взаимного кредита.^Эти объединения мелкого и среднего торгово-промышленного капитала, не получая подкреплений из бюджетных источников, взимали высокие проценты со своей клиентуры за предоставляемый кредит и на первых порах широко развивали свою деятельность.

С конца 1922 г. возникли и большие специальные банки, которым суждено было уже в ближайшие годы широко развернуть свою деятельность\'. «Специальные» банки учреждались для обслуживания специальных отраслей народного хозяйства. Эти банки были лишены права эмиссии банкнот и должны были работать за счет привлекав- мых свободных средств. Так возник в декабре 1923 г. Всероссийский торгово-промышленный банк (Промбанк), задачей которого явилось обслуживание кредитных нужд государственной промышленности. Почти одновременно с Промбанком в октябре 1922 г. был учрежден бапк для кредитования внешней торговли — Всероссийский коммерческий банк (Росскомбанк). Он был первоначально основан на шведский капитал в размере 10 млн. руб. золотом.

§ 8. Базой для развития деятельности банковой системы явилось оздоровление денежного обращения. Деятельность банков требовала твердой валюты. Первые шаги для оздоровления денежного обращения были сделаны тогда, когда Государственный бапк получил право банкнотной эмиссии. Эмиссия банкнот Государственного банка явилась мощным ресурсом, за счет которого быстрым темпом начали развиваться активные операции банков. Билеты Государственного банка были выпущены на основе декрета СНК от 11 декабря 1921 г. Государственному банку было разрешено эмитировать билеты для различных коммерческих операций (см. гл. XVI). Билеты Государственного банка стали быстро входить в обращение:*в тот период для эмиссии банкнот имелись широкие вцзможности. В то же время Государственный банк и другие кредитные учреждения постепенно сделались центральным апаратом движения «капиталов» между различными отраслями советского хозяйства.

§ 9. На 1 октября 1923 г. всего имелось 516 кредитных учреждений, в том числе кредитная сеть Государственного банка состояла из 251 кредитных учреждений, акционерно-коммерческие банки — 50, коммунальный кредит — 29, кооперативные банки—57, общества сельскохозяйственного кредита — 75 и общества взаимного кредита — 54. К 1 октября 1925 г., т. е. к тому времени, когда заканчивался уже восстановительный период, кредитная сеть возросла до 1201 учреждений. В том числе сеть учреждений Государственного банка достигла 448, акционерно-коммерческих банков —127, коммунального кредита — 161, кооперативных банков — 98, сельскохозяйственного кредита —191, обществ взаимного кредита —176. Рост операций банковой системы за этот период показан в диаграмме № 18. (См. сл. стр.)

Из этой диаграммы мы видим, что за два года, с 1 октября 1923 г. до 1 октября 1925 г., общая величина сводного баланса кредитной системы выросла почти в пять раз. Учетно-ссудные операции по всей кредитной системе, включая ссуды за счет НКФина, увеличились в той же пропорции, но особенно большим был рост вкладов и текущих счетов. На 1 октября 1923 г. вклады и текущие счета по Госбанку составляли 103 млн. руб., по акционерно-коммерческим банкам — 39 млн. руб. и по всей кредитной системе —178 млн. руб. К 1 октября 1924 г. вкладная операция увеличилась до 293 млн. руб. но Госбанку, до 135 млн. руб. по акционерным банкам и до 545 млн. руб. по всей банковой системе. К 1 октября 1925 г. вкладная операция и текущие счета по Госбанку достигли 635 млн. руб., по акционерно-коммерческим банкам — 300 млн. руб., быстро увеличивались по системе коммунального кредита и кооперативных банков и в результате по всей

Диаграмма № 18

Рост операций банковой системы СССР с 1/Х 1923 г. до 1/Х 1925 г.

(в миллионах рублей)

На I окт lt;925

Всего 2.745.0 на і окт 1925

На і онт 1923

Всего 566.2

БАЛАНС

всего 5.381,1

вклады и

ТЕКУІІІИ6 СЧЕТ*

HJk 1 окт, 1923

всего 177.8

Госбанк Акцион. банки

УЧЕТНО ССУДНЫЕ О ПС РАЦИИ

На 1 окт.1923

При общем возрастании активных и пассивных операций всех банков в несколько раз, удельный вес Госбанка заметно уменьшился. Это был период бурного роста так

называемых «спецбанков»

банковой системе выросли до 1214 млн, руб., увеличившись таким образом за два года почти в 7 раз.

§ Ю. Как мы видим, значительный рост текущих счетов и вкладов в кредитной системе происходил на протяжении восстановительного периода. Все без исключения самостоятельные ветви кредитной системы отмечали в своих балансах этот рост вкладной операции. Даже общества взаимного кредита, собиравшие свободные средства частного капитала, отмечали значительный рост вкладной операции. Здесь мы сталкиваемся с явлениями, характерными для восстановительного периода. В течение этого периода капитальное строительство производилось в незначительных размерах, государственные предприятия имели достаточные свободные резервы и былй в состоянии держать их на текущих счетах в банках. В то же время существовал рынок частного капитала. Деятельность частных торговцев и предприятий в определенных пределах допускалась в те годы, а вместе с тем допускалось перераспределение средств между частными капиталистами кредитными методами. Таким образом в первые годы новой экономической политики существовало фактически два денежных рынка, а именно: рынок, обелу-т живаемый государственными кредитными учреждениями, и частный рынок. Процентные ставки на каждом из этих рынков резко отличались друг от друга. Советские кредитные учреждения держали процентную ставку на более низком уровне, чем эго вызывалось реальным соответствием спроса и предложения «ссудного капитала». Правда, в это время — и это являлось одной из характерных черт работы банков в восстановительный период — процентная ставка иґрала еще некоторую роль в борьбе за банковскую клиентуру. Мы уже говорили раньше, как широко развилась сеть кредитных учреждений. В некоторых пунктах кредитных учреждений .оказалось такое количество, что им пришлось для привлечения к себе клиентуры повышать ставки, платимые до вкладам. В течение восстановительного периода процентные ставки советских банков были значительно выше, чем в последующий период. Однако они все же резко отличались от ставок частного денежного рынка. На частный денежный рынок государственные средства почти не попадали. Между тем спрос на денежный капитал со стороны частных предпринимателей был достаточно велик. Поэтому проценты, платимые на частном денежном рынке, были очень велики и достигали 6 —10% в месяц.

Таким образом цена, которая уплачивалась за пользование «ссудным капиталом», не являлась на советском денежном рынке единой. Частный денежный рынок был в некоторой части совсем неорганизован, а в другой части несколько упорядочен работой обществ взаимного кредита,

Среднее место между процентом государственных кредитных учреждений вольного денежного рынка занимал процент, уплачиваемый но госзаймам. В первые годы новой экономической политики, до денежной реформы, государственные займы носили главным образом натуральный характер, т. е. выплата по ним производилась натурой — хлебом, сахаром и т. д. Но затем займы стали исключительно денежными. Распространение государственных займов происходило медленно. Для восстановительного периода характерно также, что государственные займы распространялись главным образом среди частных капиталистов.

§ 11. В 1925 г. темп развития деятельности кредитных учреждений был особенно значительным. Удачно проведенная денежная реформа создала твердую базу для развития банковой системы,. Текущие счета увеличивались настолько быстро и стабильные остатки текущих счетов столь заметно росли, что казалось возможным за счет этих стабильных остатков развивать долгосрочные операции. Поэтому, когда в течение 1925 г. стала для всех очевидной необходимость капитального строительства в основных отраслях промышленности, банковая система взяла на себя задачу снабжать строительство необходимыми средствами. Однако в течение первых же кварталов следующего года обнаружилось, что переход к капитальному строительству вызвал финансовое напряжение у государственных учреждений, потребовал у них расходование всех свободных ресурсов на закупку строительных материалов и на производство строительных работ, вследствие чего резко упали текущие счета в банках.

Начиная с 1926 г. банковая система вступила в новый реконструктивный период своей деятельности. Реконструктивный период отличается от предшествовавшего целым рядом особенностей. Если государственные учреждения, не возводившие новых зданий и не покупавшие нового оборудования в течение восстановительного периода, могли вносить свободные средства на текущие счета в банки, то с началом работ по реконструкции промышленности свободные средства резко сократились. Мало того, в это время происходит расширение тех производственно-финансовых и бюджетных планов, которые дают средствам различных предприятий обязательное направление через бюджет или через систему долгосрочного кредита. Но это сузилщ поле деятельности для собирания свободных средств кредитными методами. Поэтому в строении пассивов кредитных учреждений произошла перемена. Вместо текущих счетов основную роль стал играть прирост бюджетных средств.

Нужно указать также, что в течение реконструктивного периода сократились возможности банковой эмиссии. По окончании восстановительного периода расширение денежной массы в денежном обращении могло происходить лишь в пределах соответствующего расширения товарооборота и, следовательно, должно было быть ограниченным.

Реконструктивный период внес кардинальные изменения и в характер активных операций банков. Самые формы банковских операций, заимствованные у капиталистических банков, постепенно видоизменялись и приспособлялись к новым условиям. Все новые явления в деятельности банкового кредита мы рассмотрим в XXXVI и XXXVUI главах.

Реконструктивный период внес изменения и в строение денежного рынка. Частный капитал был устранен с рынка. Процессы обобществления промышленности и торговли сделали за несколько лет колоссальные успехи. В связи с свертыванием частного неорганизованного рынка, общества взаимного кредита потеряли почву под ногами и превратились в течение реконструктивного периода в учреждения, доживающие свои последние годы.

§ 12. В соответствии с только-что обрисованными особенностями развивалась деятельность кредитных учреждений Союза ССР. Для сравнения мы взяли важнейшие статьи балансов всей банковой системы (в млн. руб.) (см. таблицу на стр. 391).

Сводный баланс-нетто [V] банковой системы СССР

За истекшие три года реконструктивного периода, т. е. с 1/Х 1926 г. по 1/Х 1929 года баланс-нетто в целом всей банковой системы увеличился с 4,9 млрд. руб. до 11,6 млрд. руб., т. е. более чем в два раза. Это несомненно огромный рост, равного которому небыло и не могло быть ни в одной капиталистической стране в нормальных условиях (быстрый рост операций банков после приведения денежных реформ, напр, в Германии с 1924 года, относится к восстановительному периоду денежно-банковых систем и поэтому не показателен для сравнения с ростом банковских операций в СССР в течение рассматриваемого периода).

Рост банковских балансов, в большей или меньшей мере, всегда является показателем развития народного хозяйства. Недоступные капитализму темпы экономическою роста обусловили собой и эти исключительные темпы роста банковских операций. Так как приведенный выше сводный баланс является «балансом-нетто», т. е. очищенным от фиктивных сумм, то он тем самым дает действительную картину роста банкового кредита в СССР. При этом весьма важна качественная сторона этою роста балансов, которая находится в прямой связи с особенностями реконструктивного периода экономики СССР.

Анализируя строение актива сводного баланса, мы видим, что при общем росте учетно-ссудных операций с 3,73 млрд. руб. на 1/Х 1926 г. до 7,24 млрд. руб. (т. е. дочти в два раза), на 1/Х 1929 г. темп роста долгосрочных кредитных операций значительно обогнал темп роста краткосрочных операций. Так, в то время как на 1/Х 1926 г. краткосрочные учетно-ссудные операции составляли 57,6°/0 сводного баланса, а долгосрочные только 7,6°/0 на 1/Х 1929 г., первые составляли 43,9%, а вторые 37,2°/0, следовательно удельный вес последних в балансе возрос вдвое. В абсолютных цифрах долгосрочные операции увеличились с 876 млн. руб. до 4,32 млрд. руб., в то время как краткосрочные с 2,86 млрд. руб. до 5,10 млрд. руб.

В пассиве этому огромному росту долгосрочных операций соответствует главным образом увеличение так называемых «сторонних средств», нреимущественно специальных целевых ассигнований из бюджета на финансирование народного хозяйства[VI]. Эта статья увеличилась за три года в пять раз, а именно: с 739 млн. руб., или 14,9% к итогу баланса до 3,87 млрд. руб., или 34,3% к итогу баланса. В то же время удельный вес вкладов и текущих счетов (включая счета НКФ) уменьшился с 29,8% до 23°/в, а счет эмиссии банкнот с 23,6% До 21%-

Этот кардинальной важности сдвиг в строении сводного баланса банковой системы СССР является прямым следствием социалистической реконструкции экономики СССР. Быстрый рост обобществленного сектора и отсюда расширение сферы охвата госбюджетом народного хозяйства приводит к относительному уменьшению роли чисто-банковых методов аккумуляции накоплений.

Если при капитализме накопления аккумулируются фондовыми биржами и банками и стихийно через этот аппарат направляются на финансирование народного хозяйства, то в СССР мы видим совершенно иную картину. Основные фонды накопления, которые могут быть использованы для долгосрочного финансирования народного хозяйства, аккумулируются в СССР, главным образом, госбюджетом. Эти средства распределяются между отраслями народного хозяйства и отдельными предприятиями не авторитарно и стихийно отдельными банками, как при капитализме, но в соответствии с общегосударственными планами развития промышленности, сельского хозяйства -и транспорта. Эти средства, правда, распределяются через банки, но как объем, так и сроки финансирования отдельных предприятий определяются плановыми органами, конечно, при участии представителей тех специальных банков, которые финансируют отдельные отрасли народного хозяйства. Эту самую характерную черту советской банковой системы — общегосударственное планирование кредита мы рассмотрим в следующей главе, в связи с более детальным анализом активных и пассивных операций советских банков по группам банковской «клиентуры».

Литература (см. главу XXXVI)

Вопросы для повторения

1. Когда, как и почему была осуществлена национализация банков?
2. Почему были ликвидированы банки в период «военного коммунизма»?
3. Охарактеризуйте развитие банковой системы СССР я течение восстановительного периода?
4. Как отразился переход от восстановительного к реконструктивному периоду на банковой системе?