<<
>>

Управляемые пассивы

это определенные источники денежных ресурсов, которые банк в состоянии привлечь самостоятельно (не дожидаясь, когда кли-енты принесут свои вклады в банк). К ним относятся: депозитные сертификаты крупного размера, облигации, займы у других банков, продажа ценных бумаг на условиях обратного выкупа (репо), а также евровалютные займы.

В частности, выгодность однодневных сделок «репо» как для фирмы- покупателя ценных бумаг, так и для банка-продавца этих бумаг, заключается в следующем:

высокий уровень ликвидности (покупатель ценной бумаги может изъять свои средств уже на следующий день);

определенная доходность;

оперативность получения достаточно больших сумм продавцом этих бумаг;

отсутствие требования обязательного резервирования.

Не относится к управляемым пассивам собственный капитал банка.

Однако он оказывает самое непосредственное влияние на надежность, устойчивость, ликвидность банка. Он определяет минимально допустимый уровень ликвидности банка, выступает гарантом его устойчивости и надежности.

В современных российских условиях возможности использования метода управляемых пассивов для регулирования ликвидности банков весьма ограничены.

Важным фактором, определяющим степень ликвидности банка, является

качество его депозитной базы. Критерием качества депозитов является их стабильность. Чем больше стабильная часть депозитов, тем выше ликвидность банка, поскольку в этой части аккумулированные ресурсы не покидают банк, снижается потребность КБ в ликвидных активах.

Зарубежные исследования показывают, что наибольшей стабильностью обладают (в своей совокупности) депозиты до востребования. Они не зависят от уровня процентной ставки. Открывая расчетный или текущий счет в банке, клиент ориентируется на: качество и быстроту обслуживания, надежность банка, разнообразие предлагаемых банком услуг, близость расположения банка.

С банком, удовлетворяющим указанным требованиям, клиент устанавливает долговременные связи.

Меньшей стабильностью обладают остатки срочных и сберегательных депозитов, поскольку на закрепленность их за конкретным банком большое влияние оказывает уровень процентной ставки по депозитам, устанавливаемой данным банком (при определенных изменениях этого уровня они подвержены миграции).

Если же рассматривать стабильность ресурсов с точки зрения отдельного вклада, а не их совокупности, то, безусловно, большей стабильностью характери-зуется срочный вклад, чем вклад до востребования (причем, чем больше срок привлечения, тем выше стабильность вклада).

Одним из показателей ликвидности баланса банка служит коэффициент трансформации ликвидных накоплений (в основном депозитов) в средне- и долгосрочные кредиты, определяемый следующим образом:

(краткосрочные ресурсы - краткосрочные ссуды) / краткосрочные ресурсы Чем выше значение показателя, тем выше риск и ниже ликвидность.

При трансформации ресурсов по сроку велика вероятность потерь банковской ликвидности, которые необходимо предупреждать достаточным резервированием и страхованием ресурсов.

В целях получения максимального уровня доходности при поддержании необходимого уровня ликвидности используется понятие нетто-ликвидная по-

зиция, в которой отражается каждая операция банка по привлечению и размещению средств:

L = Lp - Ls = (P1 + P2 + P3 + P4 + P5) - (S1 + S2 + S3 + S4 + S5),

где

L - нетто-ликвидная позиция;

Lp - предложение ликвидных средств;

Ls - спрос на ликвидные средства;

P1 - поступления депозитов;

P2 - доходы от продажи недепозитных банковских услуг;

P3 - погашение ранее выданных ссуд;

P4 - продажа активов банка;

P5 - привлечение средств на денежном рынке;

- снятие денег со счетов клиентов;

- заявки на получение кредитов;

- оплата расходов по привлечению недепозитных средств;

- расходы на прочие операции банка;

- выплаты дивидендов акционерам.

Иначе говоря, ликвидная позиция может быть представлена как разница между источниками средств с определенным сроком и использованием источников с тем же сроком. Управление ликвидной позицией заключается в регулировании величины излишка или дефицита ликвидных средств.

Основным показателем, характеризующим ликвидность банка и принятым международным банковским сообществом в Базеле, считается коэффициент ликвидности, определяемый следующим образом:

Кл = Лс / А,

где Лс - сумма наличных средств, межбанковских кредитов и легкореализуемых ценных бумаг; А - совокупные активы банка.

Для отечественных банков необходима корректировка данного показателя, поскольку в российских условиях вряд ли правомерно ставить в один ряд с остальными межбанковские кредиты (степень риска их существенно выше).

<< | >>
Источник: М.Б. ТУРКОВСКАЯ. ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ. УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС. 2005

Еще по теме Управляемые пассивы:

  1. 1.2. Прибыль и денежный поток
  2. Предметный указатель
  3. Управляемые пассивы
  4. ВНУТРЕННИЕ РИСКИ
  5. 3.1. Правовые средства, используемые арбитражным управляющим при осуществлении функции диагностики
  6. 4.1. Анализ и оценка кредитного риска
  7. 6.1. Бюджетирование и управление активами и пассивами
  8. 6.4. Трансфертное ценообразование
  9. Операции банков
  10. 9.1. Анализ и оценка показателей платежеспособности, финансовой устойчивости и деловой активности организации
- Авторское право - Аграрное право - Адвокатура - Административное право - Административный процесс - Антимонопольно-конкурентное право - Арбитражный (хозяйственный) процесс - Аудит - Банковская система - Банковское право - Бизнес - Бухгалтерский учет - Вещное право - Государственное право и управление - Гражданское право и процесс - Денежное обращение, финансы и кредит - Деньги - Дипломатическое и консульское право - Договорное право - Жилищное право - Земельное право - Избирательное право - Инвестиционное право - Информационное право - Исполнительное производство - История - История государства и права - История политических и правовых учений - Конкурсное право - Конституционное право - Корпоративное право - Криминалистика - Криминология - Маркетинг - Медицинское право - Международное право - Менеджмент - Муниципальное право - Налоговое право - Наследственное право - Нотариат - Обязательственное право - Оперативно-розыскная деятельность - Права человека - Право зарубежных стран - Право социального обеспечения - Правоведение - Правоохранительная деятельность - Предпринимательское право - Семейное право - Страховое право - Судопроизводство - Таможенное право - Теория государства и права - Трудовое право - Уголовно-исполнительное право - Уголовное право - Уголовный процесс - Философия - Финансовое право - Хозяйственное право - Хозяйственный процесс - Экологическое право - Экономика - Ювенальное право - Юридическая деятельность - Юридическая техника - Юридические лица -