Тема 6.1.Организационные основы деятельности кредитных организаций в Российской Федерации

Государство определяет порядок создания банков, используя систему регулирующих нормативов, контролирует их деятельность.

КБ может начать операции только после получения соответствующей лицензии, выдаваемой ЦБР.

КБ считается созданным и приобретает статус юридического лица только после регистрации его устава в ЦБ РФ.

Инициатива по созданию КБ принадлежит его учредителям - юридическим и физическим лицам, заинтересованным в создании банка и готовым принять участие в формировании его уставного капитала. УК может быть создан только за счет собственных средств учредителей, не допускается использование в этих целях кредитов, предоставленных другими коммерческими банками, денежных средств политических партий и общественных организаций, а также средств предприятий, имеющих неликвидный баланс или признанных неплатежеспособными.

Существуют ограничения по размеру паевого взноса или по приобретению пакета акций:

• если одно лицо приобретает 5% акций банка и более, то об этом необходимо сообщить в ЦБ РФ;
• 20% акций или паев банка то только с согласия ЦБ РФ.

Это же ограничение используется, когда долю в капитале или пакет акций приобретает группа лиц, связанных между собой соглашением или зависимых друг от друга. Такие ограничения призваны предотвращать концентрацию банковского капитала в одних руках.

Учредители берут на себя оформление всех необходимых для создания КБ документов, формирование УК, обеспечение материально-технической базы, определение круга клиентов, определение видов совершаемых операций, решение других вопросов.

Учредители проводят учредительное собрание или конференцию, на которой обсуждают основные вопросы деятельности будущего банка:

Определяют характер: ОАО/ЗАО

Состав акционеров и долю каждого в УК.

Рассматривают проекты учредительных документов и принимают соответствующие решения.

Собрание считается состоявшимся, если присутствуют все учредители или их представители. Решения принимаются % голосов (1 акция/ 1 пай =1 голос). Не позднее месяца после подписания учредительного договора, учредители должны представить в ГУ ЦБ по месту своего нахождения все документы, необходимые для регистрации банка:

1. Заявление с ходатайством о государственной регистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
2. Учредительный договор;
3. Устав;
4. Бизнес-план и протокол собрания учредителей о принятии устава и об утверждении кандидатур для назначения на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
5. Свидетельство об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора. (1% от объявленного уставного капитала);
6. Копии свидетельств о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности, а также подтверждения органами Государственной налоговой службы Российской федерации выполнения учредителями - юридическими лицами обязательств перед бюджетами всех уровней за последние три года.
7. Декларация о доходах учредителей - физических лиц, заверенные органами ИМНС, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
8. Анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера кредитной организации, заполняемые ими и содержащие сведения:

• о наличии у этих лиц высшего юридического или экономического образования ( с представлением копии диплома или заменяющего его документа) и опыта руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанным с осуществлением банковских операций, не менее одного года, а при отсутствии специального образования - опыта руководства таким подразделением не менее двух лет;
• о наличии (отсутствии) судимости.
  (за совершение преступлений против собственности, хозяйственных и должностных преступлений).

9. список учредителей кредитной организации (на бумажном носителе и в электронном виде).

Полученные документы рассматриваются ЦБ РФ, решение о выдаче или об отказе в выдаче лицензии должно быть принято в срок не превышающий шести месяцев с даты представления перечисленных документов.

При положительном решении в трехдневный срок ЦБ РФ уведомляет об этом учредителей кредитной организации, выдает им свидетельство о государственной регистрации, требует произвести в течение месяца оплату 100% её объявленного уставного капитала. Деньги для оплаты уставного капитала перечисляются учредителями на корреспондентский счет кредитной организации в ЦБ РФ (реквизиты этого счета указаны в уведомлении о государственной регистрации). Лицензия на проведение банковских операций выдается только при предъявлении документов о 100% -ной оплате объявленного уставного капитала.

Решение об отказе в государственной регистрации и выдаче лицензии сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.

Учредители банка не имеют права в течении первых трех лет выходить из состава участников банка.

Вновь созданной кредитной организации могут быть выданы следующие лицензии:

• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на осуществление банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
• лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов. Возможность выдачи такой лицензии рассматривается ЦБ РФ одновременно с документами на предоставление валютной лицензии.

Разрешение на право совершения сделок с драгоценными металлами выдается ЦБ РФ по согласованию с Министерством финансов РФ.

Кредитная организация может расширить круг выполняемых операций путем получения следующих видов банковских лицензий.

• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях, которая может быть выдана по истечении двух лет, с даты государственной регистрации кредитной организации.
• лицензия на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях и иностранной валюте, которая может быть выдана по истечении двух лет, с даты государственной регистрации кредитной организации;
• Генеральная лицензия, которая может быть выдана банку, имеющему лицензии на выполнение всех банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте. Банк, имеющий Генеральную лицензию, может открывать в установленном порядке филиалы за рубежом и/или приобретать доли в уставном капитале банков- нерезидентов.

Лицензия на осуществление банковских операций выдается без ограничения сроков ее действия.

Главное назначение органов управления - обеспечить эффективное руководство деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Такое право реализуется непосредственным участием в органах управления.

Высшим органом управления коммерческого банка является Общее собрание акционеров или пайщиков банка, которое должно проходить не реже одного раза в год. Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если участники обеспечивают необходимый кворум.

Чрезвычайное собрание может созываться по:

• решению Совета банка;
• требованию ревизионной комиссии;
• требованию акционеров, владеющих 10% акционерного капитала КБ.

Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции собрания:

• внесения изменений и дополнений в Устав общества;
• реорганизация;
• определение количественного состава директоров;
• увеличение уставного капитала;
• образование исполнительного органа;
• утверждение аудитора и др.

Эти вопросы не могут быть переданы на решение Совету банка.

Общее руководство деятельностью банка осуществляет Совет банка, который:

• определяет приоритетные направления деятельности банка;
• рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
• утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
• рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка;
• формирует состав Правления банка;
• контролирует работу Правления банка и др.

Непосредственное руководство текущей деятельностью коммерческого банка осуществляет Правление. Оно несет ответственность перед Общим собранием и Советом банка. Правление состоит их Председателя правления, его заместителей и других членов.

Заседания Правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов, голос Председателя является решающим. Решения Правления оформляются в форме приказа Председателя Правления банка.

Председатель правления осуществляет руководство текущей деятельностью в соответствии с Уставом и практически реализует решения Совета банка, он является главой банка и отвечает за управление оперативной деятельностью, его заместители возглавляют ведущие управления или отделы.

При Правлении банка создается Кредитный комитет и Ревизионная комиссия.

В функции Кредитного комитета входят:

• разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых средств и их размещения;
• подготовка заключений по предоставлению ссуд;
• рассмотрение вопросов, связанных с инвестированием и ведением трастовых операций.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров, Порядок деятельности комиссии определяется внутренними документами общества, утверждается общим собранием собственников банка. В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка и Правления банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Ревизионная комиссия подотчетна общему собранию акционеров.

Для обеспечения гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их финансовом положении годовые балансы банков, утвержденные Общим собранием, а также отчет о прибылях и убытках ( после подтверждения достоверности предоставленных в них сведений аудиторской организацией) должны публиковаться в печати.

Управления, отделы и службы банка сформированы с учетом классификации банковских операций по их функциональному назначению.