ПРИВЛЕЧЕННЫЕ РЕСУРСЫ

Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентируются со стороны центральных банков в любом государстве.

!

Значительная часть пассивов образуется путем привлечения средств на расчетные, текущие, депозитные и другие счета клиентов.

Остатки средств на расчетных (текущих) счетах клиентов являются самой мобильной частью денежных ресурсов банка и никакими сроками хранения не могут быть обусловлены. Денежные средства с этих счетов могут быть сняты в любое время.

Коммерческие банки могут их использовать только в очень «коротких» операциях с гарантированным возвратом в срок. Исходя из практического опыта известно, что как минимум не менее ~ 40—45% от всех остатков на расчетных (текущих) счетах необходимо постоянно держать на корреспондентском счете банка для осуществления платежей клиентов.

Депозит (вклад) (от лат. depositium — «вещь, отданная на хранение») — это экономические отношения по поводу передачи средств клиентом во временное пользование банку на условиях платности.

Депозит выгоден не только вкладчику, но и банку. Множество депозитов способно создать банку ссудный капитал, который он затем разместит на выгодных условиях в любой сфере экономики.

Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации лежат такие критерии, как:

• источники вкладов;
• целевое назначение;
• уровень доходности;
• категория вкладчика;
• форма возврата вкладов.

Различают депозиты: а) юридических лиц — предприятий, организаций, других банков; б) физических лиц (населения).

По форме изъятия средств депозиты подразделяются на:

• до востребования — обязательства, не имеющие конкретного срока;
• срочные — обязательства, имеющие строго определенный срок;
• условные — средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий.

Депозиты до востребования представляют собой средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления банка со стороны клиента.

Срочные депозиты, или срочные вклады, — это депозиты, привлекаемые банками на определенный, фиксированный срок у юридических и физических (населения) лиц.

|Vj Срочные депозиты (вклады) подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем либо продолжен (пролонгирован), но на иных уже условиях. Размер вознаграждения, выплачиваемый банком клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и/или больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Сумма срочного вклада, зафиксированная в договоре, должна оставаться неизменной в течение всего срока действия договора.

Процентные ставки по вкладам изменяться в одностороннем порядке со стороны банка, вне зависимости от соответствующих условий договора, не могут.

Задание 10.4. По каким критериям классифицируются депозитные (вкладные) счета?

3. ЗАЕМНЫЕ СРЕДСТВА

С целью привлечения дополнительных денежных средств для осуществления активных операций коммерческие банки могут выпускать облигации и собственные векселя.

Облигация — эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее держателя на получение от эмитента в предусмотренный ими срок их номинальной стоимости и зафиксированного в них процента от этой стоимости. Эмиссия банковских облигаций регулируется действующим законодательством.

|Vj В отличие от других инструментов привлечения ресурсов, использование облигаций в этом качестве ограничивается следующим:

• банк должен проработать не менее 2-х лет;
• минимальный срок обращения облигаций составляет 1 год;
• жесткая увязка с оплатой и регистрацией увеличения уставного капитала банка;
• длительность процедуры подготовки и регистрации проспекта эмиссии облигаций в Центробанке в соответствии с действующим законодательством.             

В практике российских банков широкое распространение получил выпуск собственных векселей (или банковских векселей), что позволяет им увеличить объем привлеченных ресурсов, а его клиенты получают универсальное платежное средство.

Банковский вексель удостоверяет, что юридическое или физическое лицо предоставило банку определенную сумму на соответствующий срок, указанный в векселе. Банк, в свою очередь, обязуется погасить такой вексель при предъявлении его к оплате в указанный на нем срок, при этом на вексель начисляется определенный процентный доход. Коммерческие банки выпускают только простые векселя, как в рублях, так и в иностранной валюте.

0

Банковский вексель может использоваться векселедержателем для расчетов по любым видам платежей, его передача не ограничивается статусом векселедержателя (физическое или юридическое лицо). К очевидным достоинствам векселя как инструмента привлечения средств относится возможность варьирования срока платежа и выбора способа платежа.

Централизованный кредит. Особенностью данной формы кредита является то, что в состав участников кредитной сделки входят: Центральный банк и коммерческий банк. В отличие от всех рассмотренных форм кредита, при данной форме кредитных отношений статус участников всегда и при любых условиях остается неизменным, то есть Центральный банк — кредитор, а коммерческий банк — заемщик.

0

Централизованные кредиты могут предоставляться на любые сроки, остальные же условия остаются постоянными, а именно: кредиты предоставляются под процент в размере учетной ставки, действующей в момент предоставления кредита; в период действия централизованного кредита банк-заемщик не имеет права выходить на рынок межбанковских кредитов в качестве продавца; кредиты, в свою очередь, предоставляемые коммерческим банком за счет централизованных средств, могли выдаваться только на условиях: «учетная ставка плюс три пункта».

Централизованные кредиты могут предоставляться:

• непосредственно коммерческому банку при временном недостатке собственных ресурсов;

!              — для выдачи кредита строго определенному клиенту — сво

его рода «связанный кредит»;

• ломбардный — при наступлении финансовых затруднений под обеспечение (залог) высоколиквидных корпоративных ценных бумаг из собственного портфеля ценных бумаг банка;
• стабилизационный кредит — условия по таким кредитам устанавливаются исходя из каждого конкретного случая, например значимости коммерческого банка для экономики страны в целом, так называемые системообразующие банки; наличием в обороте коммерческого банка целевых бюджетных средств (конверсионные кредиты, на развитие агропромышленного комплекса и т.п.); доли вкладов населения в общем объеме привлеченных средств коммерческим банком.

Межбанковский кредит. Такие кредиты предоставляются банками f              друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других

• их недостает.
  Такие кредиты образуют рынок межбанковских кредитов. Особенностью данной формы кредита является то, что одновременно, даже в течение одного операционного дня, один и тот же банк может выступать и в роли продавца — кредитора, и в роли покупателя — заемщика кредитных ресурсов, что является нормальной ситуацией в условиях рыночных отношений.

Другой отличительной особенностью межбанковских кредитов являются сроки предоставления по сравнению со всеми другими сферами кредитных отношений: либо очень короткие, вплоть до нескольких часов — так называемые «короткие деньги», либо на очень длительный срок (год, пять лет и более) — так называемые «длинные деньги».

В последнее время введен в практику еще один вид межбанковского f              кредита — субординированный кредит. Данный кредит предостав-

• ляется одним коммерческим банком на условиях финансовой помощи для стабилизации (оздоровления) положения другого банка. Главной особенностью такого кредита является его согласование и утверждение Центральным банком. Условия предоставления такого кредита, в том числе и обеспечения, устанавливаются банками- участниками данной кредитной сделки. Участие Центрального банка в данной кредитной сделке осуществляется:

• на стадии изучения и анализа финансового положения как банка-заемщика, так и банка-кредитора, поскольку изменения в финансовом положении одного из банков участников в худшую сторону влечет за собой значительное ухудшение состояния дел у его клиентов, в том числе и физических лиц, то есть населения;
• на стадии контроля по использованию данного кредита банком-заемщиком и выполнения мероприятий по оздоровлению его финансового состояния.

Задание 10.5. Охарактеризуйте назначение межбанковских кредитов?

ВЫВОДЫ:

1. Ресурсы коммерческого банка складываются из собственных средств банка (капитала), привлеченных и заемных средств, представляющих собой обязательства банка перед другими банками, юридическими и физическими лицами, государством.
2. Операции, связанные с привлечением средств, а также с возвратом средств, привлеченных банком ранее от кредиторов, принято называть пассивными, или иначе, пассивные операции — это операции по привлечению средств банками для формирования кредитных ресурсов.

3. Собственный капитал банка (банковский капитал) формируется за счет взносов его учредителей или владельцев (акционеров, участников) — уставный капитал, а также части прибыли банка, остающейся в его распоряжении.
4. Главным источником средств, с которыми оперирует банк (или, как говорят банкиры, «на которых работает банк»), являются деньги, привлеченные им от предприятий, организаций и населения, — обязательства банка.
5. В зависимости от условий, на которых банк привлекает средства от организаций и граждан, обязательства банка подразделяются на депозитные и недепозитные, до востребования и срочные и т.п.
   Основу депозитных ресурсов составляют срочные счета. Недепозитными формами привлечения банками средств являются выпуск и размещение ими облигаций, векселей, иных долговых ценных бумаг, получение кредитов от центрального банка и других кредитных организаций, переучет векселей и пр.

КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ ДЛЯ САМОПРОВЕРКИ

1. Что является целью пассивных операций?
2. Что является инструментами пассивных операций?
3. Каковы виды пассивных операций?
4. Почему облигации как инструмент привлечения ресурсов не нашли своего практического использования?
5. Что входит в понятие ресурсной базы коммерческого банка?
6. Является ли процент, выплачиваемый по привлеченным ресурсам, вознаграждением или у него иная экономическая природа?
7. Раскройте содержание понятия «качество ресурсной базы коммерческого банка».
8. По материалам УМК и хрестоматии сравните трактовку пассивных операций в отечественной и американской практике.

Библиографический список

(основной)

1. Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник.— М.: Финста- тинформ, 1995.— С. 97—110.
2. Банковское дело: Учебник. 4-е изд., перераб. и доп. / Под ред. проф. В.И.Колесникова, проф. Л.П.Кроливецкой.— М.: Финансы и статистика, 1998.— С. 115—182.
3. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1998.— С. 175—180.
4. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / Под ред. проф. Л.А.Дробо- зиной.— М.: ЮНИТИ. Финансы, 1997.— С. 373—378.

(дополнительный)

1. Банки и банковские операции: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова.— М.: ЮНИТИ. Банки и биржи, 1998.
2. Банковская система России. Настольная книга банкира. Кн. II.— М.: ТОО Инжинирингоконсалтинговая компания «ДеКА», 1995.
3. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И.Лаврушина.— М.: Дело, 1994.
4. Букато В.И., Львов Ю.И. Банки и банковские операции в России / Под ред. М.Х.Лапидуса.— М.: Финансы и статистика, 1996.
5. УсоскинВ.М. Современный коммерческий банк: Управление и операции.— М.: Все для Вас, 1993.