Понятие и необходимость кредита

При рассмотрении процесса эволюции денег и их функций важная роль отводилась кредиту как экономической категории, благодаря которому возникал и развивался класс кредитных денег.

Возникновение кредита и товарного обмена возникло примерно в одно время в далекой древности. На основании таких фактов можно исследовать кредит как одну из форм обмена, который зародился и развивается на протяжении всей экономической истории человечества.

Уже в древние времена натуральный кредит постепенно формировался как разновидность обмена, закладывались важнейшие свойства кредита — срочность и возвратность. Как свидетельствуют исторические источники, кредит возник в форме покровительственной ссуды, которая была обычной практикой еще во времена первобытно — общинного строя. Вначале он складывался и развивался в виде натуральной ссуды, когда продукты предоставлялись нуждающемуся лицу или группе лиц (чаще всего семье) из резерва общества или отдельного лица.

Поскольку обращение за ссудой является вынужденным действием со стороны заемщика, а со стороны кредитора — актом содействия заемщику в трудных обстоятельствах, такой кредит представляет собой сделку, в которой стороны находятся в неравном положении. Характер подобного кредита определяется как вынужденный, поскольку с инициативой получения ссуды выступает заемщик, испытывающий нужду в ресурсах. Однако решающим обстоятельством, определяющим возможность ссуды, следует считать существование кредитора, обладающего некоторым запасом ценностей и согласного путем предоставления ссуды оказать поддержку заемщику. Следовательно, главенствующее положение в таком кредите принадлежит другой стороне — кредитору, выступающему по отношению к заемщику в роли источника поддержки и покровителя, поскольку предоставление ссуды зависит от его доброй воли.

Кредитные отношения основаны на уверенности лица предоставившего ссуду, в том, что заемщик выполнит обещание вернуть ее. Отсюда возникло название «кредит», означающее в первоначальном смысле «доверие». Такие отношения двух участников из личных превращаются в общественные, которые регулируются обычаями и традициями, религиозными канонами и силой государства на основе закона.

Поскольку предоставление кредита возможно только при наличии у кредитора некоторого запаса (резерва) ценностей, накопление такого резерва становится ключевым условием возникновения и развития кредитных отношений.

Таким образом, кредит — эта разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность — принципиальные характеристики кредита (В. И. Тарасов «Финансы, денежное обращение и кредит»).

Другой автор трактует определение кредита — как форму движения капитала, т.е. денежного капитала, предоставляемого в ссуду на условиях возвратности за плату в виде процентов (Н. А. Кутявина «Деньги вчера и сегодня»).

Следующий автор характеризует кредит как разновидность экономической сделки, договор между юридическим и физическим лицами о займе или ссуде (В. К. Сенчагов «Финансы, денежное обращение и кредит»).

Поэтому следует сказать, что эта тема не изучена полностью, поскольку с развитием экономики происходит не только увеличение объемов денежного капитала, но и появляются новые формы кредита, расширяется состав участников, совершающих операции на денежном рынке, растет многообразие самих операций и т.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.

Основой, на которой возникают кредитные отношения, является товарное производство. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот капитала.

Весь процесс производства можно представить следующей формулой: Д-Т...П...Т-Д. Средства и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях могут находиться в денежной, производственной и товарной формах. При этом его назначение различно. Находясь в движении, промышленный капитал переходит из одной стадии в другую. На первой стадии Д-Т деньги предназначены для приобретения сырья, материалов, оборудования, оплаты рабочей силы, на данной стадии промышленный капитал находится в денежной форме. Вторая стадия непосредственно создание готового продукта, и в этом случае промышленный капитал имеет производственную форму. Третьей стадией является непосредственно процесс реализации готового продукта — это товарная форма промышленного капитала. И, наконец, за проданную продукцию предприятие получает выручку, т. е. промышленный капитал переходит в свою первоначальную форму — денежную.

Движение средств — не только кругооборот денежных средств, но и наоборот. Денежные средства, полученные после реализации продукции, вновь расходуются: приобретаются новые средства производства, выплачивается заработная плата. Кругооборот вновь и вновь повторяется.

Кругооборот и оборот капитала отличаются непрерывностью.

Аналогичная ситуация возникает и в движении оборотных капиталов. Более того, здесь колебания в их кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Прежде всего они возникают вследствие сезонности производства, несовпадения времени производства и времени обращения продукции. Значительная потребность в привлечении дополнительных денежных средств может быть вызвана также импортными поставками, разовым завозом ТМЦ, ценовыми факторами и т. д.

Неравномерность в движении средств возникает и в связи с отгрузкой готовой продукции. Как известно, момент отгрузки продукции зачастую не совпадает с моментом получения выручки от ее реализации. Это происходит вследствие того, что место производства продукции отдалено от места ее потребления, причем эта отдаленность рынка сбыта может быть значительной и вызывать потребность в дополнительных ресурсах.

На базе неравномерности кругооборота и оборота капиталов естественным становится появление отношений, которые устраняют несоответствие между временем производства и временем обращения средств, разрешают относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью их использования в хозяйстве. Таким отношением является кредит.

Общество становится заинтересованным, во-первых, в том, чтобы избежать непроизводительного использования высвободившихся ресурсов; во-вторых, в том, чтобы экономика развивалась непрерывно в расширенных масштабах.