2. Операциикоммерческихбанков
КБ - это предприятие, организующее движение ссудного капитала с целью получения прибыли.
Функционирование КБ базируется на достижении главной цели - получение возможно большей прибыли.
Отсюда операционная стратегия банка строится на принципах:1) дешевле приобрести капитал, т.е. уплатить более низкую процентную ставку;
2) дороже продать капитал и услуги, т.е. получить более высокую процентную ставку;
3) снизить риск потерь за счет отбора надежных клиентов и партнеров, а также путем большего разнообразия банковских услуг.
Операции коммерческих банков делят на четыре группы:
1) пассивные (привлечение средств)
2) активные (размещение средств)
3) активно-пассивные (комиссионно-посреднические);
4) прочие.
Пассивные - операции по привлечению средств в банки, формированию их ресурсов с целью последующего размещения и получения дохода.
Источники ресурсов банка - это:
а) его собственный капитал, образующийся за счет вкладов учредителей и участников, т.е. уставного фонда, резервного капитала, нераспр прибыли;
б) привлеченный капитал - образуется за счет вкладов (депозитов) клиентов, остатков денежных средств на счетах клиентов;
в) заемный капитал - образуется за счет кредитов других банков, привлекаемых на межбанковском рынке.
Пассивные операции подразделяют на:
- депозитные, включая получение межбанковских кредитов;
- недепозитные или эмиссионные (размещение паев или ЦБ банка).
Особую функцию играет собственный капитал банка. Он является финансовой базой развития банка, позволяет поддерживать объемы и виды операций в соответствии с задачами банка, осуществлять компенсационные выплаты вкладчикам и кредиторам в случае убытков, банкротства.
Основным элементом собственного капитала является уставный фонд (капитал).
Его увеличение может происходить за счет средств акционеров (эмиссии акций банка), собственных средств банка (прибыли, дивидендов акционеров, резервного и специальных фондов). Собственный капитал в составе ресурсов белорусских КБ занимает 5-25%. Основную же часть ресурсов формирует привлеченный и заемный капитал.
Активные операции - размещение имеющиеся в распоряжении КБ ресурсов для получения прибыли и поддержания ликвидности. К ним относятся: кредитование клиентов, включая лизинг, факторинг, долевое участие средствами банка в хозяйственной деятельности других субъектов, покупка ЦБ, ссуды, предоставляемые другим банкам и т.п.ъ
Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:
- ссудные;
- расчетные;
- кассовые;
- инвестиционные и фондовые;
- валютные;
- гарантийные.
Ссудные - это операции по предоставлению кредитов заемщикам. Они могут быть связаны с покупкой векселей либо принятием их в залог (учетно-ссудные операции).
Расчетные - операции по зачисление и списание средств по счетам клиентов.
Кассовые – операции по приему и выдаче наличных денежных средств.
Инвестиционные и фондовые операции - инвестирование банком своих средств в ценные бумаги, в т.ч. акции, облигации, векселя.
Валютные - это операции с наличной и безналичной иностранной валютой, конверсионные операции.
Гарантийные операции - выдача банком гарантий (поручительств) уплаты долга клиента третьему лицу.
Активно-пассивные операции - комиссионные, посреднические операции, выполняемые по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Эту группу операций называют услугами. Это услуги по купле-продаже по поручению клиентов ЦБ, инвалюты, посредничество в размещении акций и облигаций. Эти операции банки осуществляют за комиссию, величина которой меньше в сравнении с доходами активных операций.
К прочим операциям относят услуги по хранению и охране ценностей, аренда сейфовых ячеек юр и физ лицами, консультационно-инф услуги и т.п.
Конкурируя, КБ стремятся разнообразить, расширять круг выполняемых услуг и операций для привлечения новых клиентов, внедряют новые, ранее не проводившиеся операции и услуги.