Функция денег как средства образования сокровищ, накопления и сбережения

С прекращением размена банкнот на золото и изъятием его из обращения средством накопления и сбережений населения становятся кредитные деньги. В настоящее время в состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящиеся у отдельных граждан, а также остатки денег на счетах в банках. Их образование обусловлено: превышением доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих крупных и сезонных расходов. Наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений - наличные деньги у населения. Несколько менее ликвидны остатки на счетах в банках, поскольку в отношении их использования при определенных условиях могут возникнуть некоторые ограничения. Деньги, вложенные в ценные бумаги, представляют собой не столько накопление, сколько вложение средств с целью получения дохода. К недостаткам накопления наличных относятся: отсутствие дохода, опасность обесценения в результате инфляции. С ростом процентной ставки и инфляции затраты упущенных возможностей при хранении денег в виде наличных возрастают.

В отношении использования наличных денег предприятий существуют оп-ределенные ограничения, в частности, установление лимита остатка наличных в кассе, расходование наличных в соответствии с их целевым назначением.

Деньги можно положить в банк, вложить в ценные бумаги, недвижимость, инвалюту. Следует учитывать, что вложение денежных сбережений в инвалюту представляет собой беспроцентное кредитование страны-эмитента валюты.