9.4. Формы обеспечения возвратности кредита
а) порядок погашения конкретной ссуды за счет выручки (дохода);
б) юридическое закрепление порядка ее погашения в кредитном договоре;
в) использование разнообразных форм обеспечения полноты и своевременности возврата кредита.
Первые два пункта указанного механизма организации возврата кредита являются основной предпосылкой его возврата, а третий пункт - представляет собой гарантию возврата, которая необходима при высокой степени кредитного риска.
В банковской практике все источники погашения подразделяют на первичные и вторичные. К первым относится выручка от реализации продукции, услуг (либо доход физического лица), ко вторым - все формы обеспечения возвратности кредита (залог, гарантии, поручительства, уступка требований и прав, страхование и др.). Причем при решении вопроса о возможности и условиях предоставления кредита банковские работники, прежде всего, ориентируются на первичный источник. Вторичные источники оформляются специальными докумен-
тами, имеющими юридическую силу, их использование является достаточно трудоемким и длительным процессом. Создание системы гарантий возврата кредита приобретает особую актуальность в России.
Наиболее распространенной и предпочтительной формой обеспечения воз-вратности банковского кредита является залог, который оформляется специальным договором. С 1 января 1995 г. отношения, вытекающие из договора залога, регулируются ГК РФ и Законом о залоге (принятым 29 мая 1992 года) в части, не противоречащей ГК РФ. Указанные нормы дополняются положениями законов об ипотеке и регистрации прав на недвижимость.
В соответствии со ст.
334 ГК РФ сущность залога заключается в предоставлении кредитору-залогодержателю права на приоритетное (по сравнению с другими кредиторами должника) удовлетворение своего требования за счет заложенного имущества. Существенным моментом залоговых отношений является то, что залог возникает:в силу договора, по которому заемщик добровольно передает часть своего имущества кредитору в обеспечение своевременного возврата ссуды;
на основании закона при наступлении указанных в нем обстоятельств (договор залога при этом не заключается).
Залог как форма обеспечения возвратности кредита всегда оформляется (в письменной форме) договором о залоге, который подписывается обеими сторонами. Процесс подготовки, заключения и исполнения договора о залоге представляет собой залоговый механизм. Реальное обращение к его исполнению возникает лишь на последней стадии движения кредита и причем только в случае, когда клиент не может погасить ссуду выручкой или доходом.
Договор залога не является самостоятельным договором, он призван обеспечить выполнение основного обязательства, поэтому является производным от договора ссуды.