Степень научной разработанности темы.
Теоретические аспекты правонарушений и юридической ответственности анализировались в трудах таких ученых-представителей общей теории права и государства, как: М.М. Агарков, С.С.
Алексеев, Б.Т. Базылев, Д.И. Бернштейн, А.А.Бондарев, С.Н. Братусь, Ю.А. Денисов, С.Н. Ивахненко, О.С. Иоффе, А.И. Козунин, М.А., В.Е Крутицких, О.Э. Лейст, Д.А. Липинский, А.В. Матузов, Н.С. Малеин, Н.И. Малько, М.М. Марченко, Е.Л. Поцелуев, А.С. Сиротина, Н.А. Стручков, В.Н. Скобелкин, Р.Л. Хачатуров, Е.В.Черных, А.П.Чугаев и др.Правовому регулированию банковской системы и правовым основам управления в банковской системе посвящены исследования следующих специалистов: А.Г. Братко, К.С. Бельского, А.Ю.Викулина, О.Н. Горбуновой, Е.Ю. Грачевой, А.Г. Гузнова, И.Г. Дашковой, А.В. Диянского, А.С. Емельянова, Л.Г. Ефимовой, Е.Ф. Жукова, Э.Д. Соколовой, М.И. Сухова, А.А. Тедеева, Г.А. Тосуняна, О.С. Федоровой и др.
Вопросы банковского надзора, финансово-правовой и административной ответственности кредитных организаций исследовали в своих работах:
А.Г. Братко, А.Ю.Викулин, С.А. Голубева, Е.Ю. Грачева, Е.Н.Пастушенко, Н.А. Саттарова, Н.В. Сердюкова, А.А.Смирнова, Г.А. Тосунян, Н.И. Химичева.
Вместе с тем обзор монографических, диссертационных исследований, иных научных работ позволяет сделать вывод, что комплексный анализ мер финансово-правовой ответственности[6], применяемых к кредитным организациям, в отечественной финансово-правовой литературе не проводился. В большинстве работ на отношения, складывающиеся в связи с установлением и реализацией мер ответственности за нарушение банковского законодательства, регулируемых нормами финансового права, редко обращается специальное внимание. Как правило, они упоминаются в контексте вопроса о правовых основах управления в банковской системе.
Вопросами, широко исследованными в научной литературе, являются регулирование и надзор Банка России за деятельностью кредитных организаций, а также гражданско-правовая, налоговая и административная ответственность кредитных организаций.
Объект исследования. Объектом диссертационного исследования являются общественные отношения, складывающиеся в связи с установлением и реализацией мер ответственности за нарушение банковского законодательства, регулируемых нормами финансового права.
Предмет исследования Предметом исследования являются нормы финансового права, регулирующие отношения по привлечению к ответственности кредитных организаций за нарушение банковского законодательства.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является комплексный анализ теоретических и практических вопросов применения мер ответственности за нарушение банковского законодательства, предусмотренных нормами финансового права, и разработка научно-обоснованных предложений по совершенствованию законодательства в области применения мер ответственности к кредитным организациям, использования мер финансово-правовой ответственности в целях повышения уровня финансовой дисциплины и законности в банковском секторе экономики, а также предложений по преодолению имеющихся правовых коллизий при привлечении кредитных организаций к ответственности.
Цель диссертационного исследования предопределила постановку и решение следующих задач:
- провести историко-правовой анализ развития банковского законодательства РФ, выявить основные причины развития кризисных явлений и их воздействия на экономику России;
- выявить сущность и особенности финансово-правовой ответственности как вида юридической ответственности, изучить роль финансово-правовой ответственности в системе мер юридической ответственности, выделить признаки финансово-правовой ответственности, отличающие ее от иных видов юридической ответственности;
- рассмотреть теоретические и прикладные проблемы финансово-правовой ответственности кредитных организаций, установить ее правовую природу, определить ее место в юридической ответственности;
- выявить динамику совершения правонарушений в банковской сфере, установить правонарушения, являющиеся характерными для банковского сектора, раскрыть причины и выявить последствия их совершения, а также установить факторы, способствующие совершению правонарушений;
- провести анализ действующей нормативной базы, регулирующей основания и порядок применения Банком России мер ответственности за нарушение банковского законодательства, выявить имеющиеся противоречия в нормативных правовых актах, осложняющие выполнение Банком России функций банковского надзора;
- определить сущность, структурные элементы системы банковского надзора, диапазон выполняемых органом банковского надзора функций, выработать предложения по совершенствованию надзорной деятельности Банка России;
- изучить рекомендации международных органов банковского надзора, а также зарубежный опыт функционирования систем банковского надзора, выработать предложения по их использованию для повышения эффективности надзорной деятельности Банка России.