§ 2. Расчеты с банками-нерезидентами

Укринбанк устанавливает корреспондентские отношения не только с банками-резидентами Украины, но и с зарубежными банками.

При осуществлении расчетов с банками-нерезидентами Укринбанк открывает счета типа «Лоро» и «Ностро».

Счета «Лоро» открываются для банков стран СНГ и Прибалтики. По этим счетам отражаются операции, которые Укринбанк проводит по поручению корреспондента и за его средства.

Счет «Ностро» — это счет, который открывается Укринбанку в зарубежном банке. Все расчеты по поручению своих клиентов и банков-корреспондентов производятся через счета «Ностро».

Для открытия счета «Ностро» банк отправляет выбранному банку письмо с предложением об установлении корреспондентских отношений и просьбой открыть корреспондентский счет. К письму прилагается пакет документов: устав, учредительный договор, копия лицензии Национального банка Украины, баланс на последнюю отчетную дату, заключение международной аудиторской фирмы. Разумеется, наибольший интерес представляет сотрудничество с наиболее крупными банками. Они способны с максимальной скоростью осуществлять расчеты в пределах своего региона и имеют, как правило, широкую сеть корреспондентов и филиалов во многих странах, что позволяет значительно повысить скорость прохождения платежей.

После получения ответа, если выбранный банк дал согласие открыть корреспондентский счет Укринбанку, подписывается договор о корреспондентских отношениях и открывается корреспондентский счет. В договоре определяется валюта счета, правила осуществления переводов, порядок пополнения счета, размер комиссионного вознаграждения за осуществление операций по корреспондентскому счету, порядок погашения овердрафта и размер комиссии за его возникновение.

После заключения договора банк-корреспондент присылает телексные ключи, которые используются при передаче кредитовых авизо и другой финансовой информации, которая должна быть тестирована.

Например, Deutsche Bank установил корреспондентские отношения с 4000 банков в 184 странах мира, Chase Manhattan bank имеет 327 филиалов и 3000 банков- корреспондентов, Bankers Trust Company — более 3000 корреспондентов.

Укринбанк уже установил корреспондентские отношения со многими банками в таких странах, как США и Германия. Отправляя платеж клиента, можно передать распоряжение любому из корреспондентов. Поэтому при выборе банка-посредника (корреспондента Укринбанка, который будет исполнять платеж) учитываются два фактора:

1. — в какой валюте осуществляется платеж;
2. — какой из корреспондентов Укринбанка является также корреспондентом банка-получателя.

Решающую роль играет, конечно, наличие общего банка- корреспондента у Укринбанка и банка-получателя средств. Даже если остаток на корреспондентском счете не позволяет провести платеж, распоряжение направляется в данный банк, но ставится более поздняя дата валютирования.

Для того, чтобы Укринбанк мог иметь четкое представление о состоянии своих ностро-счетов и распоряжаться находящимися на них средствами в режиме реального времени, для каждого зарубежного банка открывается внутренний счет. Согласно плану счетов банкам ностро-кор- респондентам открываются балансовые счета для конвертируемых валют, и счета для неконвертируемых.

На этих счетах («счета в банках-нерезидентах в свободно конвертируемой валюте» и, соответственно, «счета в банках- нерезидентах в неконвертируемой валюте») отражаются все операции, осуществляемые по счету Укринбанка в этом банке. Эти счета являются активными. Зачисление средств осуществляется по дебету счета, а списание — по кредиту. При получении выписки от корреспондента Укринбанк дебитует 1500 счет банка и зачисляет эти средства на счет клиента.

На этих счетах («дебиторы и кредиторы банка по операциям с клиентами в свободно конвертируемой валюте» и «дебиторы и кредиторы банка по операциям с клиентами в неконвертируемой валюте») отражаются межбанковские операции и суммы платежей, которые не исполнены корреспондентом. На 2927 счет зачисляются суммы, которые исполняются с датой валютирования 1-2 дня. Например, клиент дает Укринбанку распоряжение списать с его счета определенную сумму. Дата валютирования через 2 дня. Это распоряжение исполняется в день его получения. Средства списываются со счета клиента и зачисляются на 2927 счет корреспондента. На этом счете они находятся до того момента, пока от банка-корреспондента не будет получена выписка, в которой отражено списание этой суммы со счета Укринбанка. Только после этого средства с 2927 счета зачисляются на соответствующий балансовый счет. На этом счете отражаются также все межбанковские операции.

На счете находят свое отражение все операции: как списания средств, осуществляемые по распоряжению Укринбанка, так и зачисления в пользу клиентов Укринбанка и его банков-корреспондентов. Открытие внутреннего счета позволяет Укринбанку не только следить за своевременным исполнением своих распоряжений, но и за тем, чтобы по счету не возникало дебетовое сальдо. Банками стран СНГ и Прибалтики овердрафт по корреспондентскому счету не допускается.

Если средств на счете недостаточно для проведения всех платежей, то распоряжения, поступившие в банк последними, не исполняются. Особенно внимательно нужно следить за состоянием корреспондентских счетов, открытых в зарубежных банках. Возникновение овердрафта здесь предусмотрено в договоре об установлении корреспондентских отношений. Корреспондентом исполняются все платежи, даже если средств на счете недостаточно. На возникший дебетовый остаток начисляются проценты.

Такая ситуация может возникнуть, если часть платежей отправляется с более поздней датой валютирования (в договоре о ведении счетов клиентов предусмотрен срок валютирования 2 дня). При отправлении платежей и выборе даты валютирования необходимо учитывать сумму платежей, которые были отправлены раньше, но с текущей датой валютирования. Если этот аспект будет упущен, это может привести к возникновению овердрафта.

Согласно договору об установлении корреспондентских отношений банк-корреспондент, который открыл счет «Лоро» Укринбанку, ежедневно направляет выписку по корреспондентскому счету, в которой отражается движение по дебету и кредиту счета. На все кредитовые суммы обязательно предоставляются приложения (FM 100). Поскольку дебетовые счета производятся на основании распоряжения Укринбанка, приложения на дебетовые суммы большей частью банков не формируются. Большинство банков отражают дебетовые суммы только в выписке. Для того, чтобы не возникало путаницы в случаях, когда отправляются одинаковые суммы, в выписке рядом с суммой указывается тот же референс, который был указан в распоряжении банка-плательщика.

Выписка — это также стандартный формат. В нем указаны: сальдо на начало рабочего дня, дебетовые и кредитовые суммы (обязательно с указанием референса, который указан в соответствующем распоряжении), остаток на конец рабочего дня.

На каждую сумму, зачисленную на корреспондентский счет Укринбанка, предоставляется кредитовое приложение, в котором указаны:

• сумма и код валюты;
• фирма-плательщик;
• банк плательщика;
• расчетный счет и название получателя;
• банк получателя;
• назначение платежа (номер и дата контракта, наименование товаров и услуг, за которые осуществляется оплата).

Эта информация необходима для того, чтобы Укринбанк мог зачислить сумму на счет бенефициара.

После получения кредитового авизо и выписки, подтверждающей, что сумма уже зачислена на корреспондентский счет Укринбанка и находится в его распоряжении, данная сумма зачисляется на расчетный счет получателя. При осуществлении этой операции дебетуется внутренний корреспондентский счет ностро-корреспондента и кредитуется лицевой счет бенефициара.

Списание средств со счета Укринбанка осуществляется только на основании его распоряжения. Для этой операции используется FM 100 и FM 202. FM 100 используется при расчете клиента Укринбанка (или его банка-корреспон- дента) со своим зарубежным партнером. FM 202 используется при осуществлении межбанковских операций Укрин- банком или его корреспондентами.

Когда Укринбанк получает распоряжение от своего клиента на списание суммы с его (клиента) расчетного счета, банк передает по SWIFT распоряжение своему ностро-корреспонденту списать с «Лоро» счета Укринбанка указанную сумму и отправить ее по указанным клиентом реквизитам. Для этой операции оформляется FM 100 — формат, который используется при осуществлении расчетов между клиентами двух банков. При осуществлении этой операции дебетуется расчетный счет клиента и кредитуется 2927 внутренний счет корреспондента, который будет исполнять распоряжение. На этом счете сумма находится до дня получения выписки от банка-корреспондента, подтверждающей, что сумма списана с корреспондентского счета Укринбанка и отправлена по назначению. После этого сумма списывается с 2927 и зачисляется на 1500 внутренний счет корреспондента. Пока средства находятся на 2927 счете, то есть до наступления даты валюты, платеж может быть возвращен плательщику по его требованию, так как средства фактически находятся в распоряжении клиента (так как срок валютирования не наступил). После наступления даты валютирования средства могут быть возвращены только с согласия получателя.

Устанавливая корреспондентские отношения с банками- нерезидентами, Укринбанк открывает не только счета «Ностро», но и счета «Лоро».

Счета «Лоро» открываются банкам стран СНГ и Прибалтики (кроме Эстонии) в национальной валюте Украины или в иностранной.

Для открытия счета в иностранной валюте банк-нерезидент Украины должен предоставить в Укринбанк следующие документы:

• заявление на открытие счета;
• копию лицензии Центрального банка страны;
• копию Устава банка;
• копию Учредительного договора;
• баланс на последнюю отчетную дату;
• карточку с образцами подписей;
• список банков-корреспондентов.

Национальный банк Украины требует, чтобы банки-нерезиденты дополнительно к этим документам предоставляли годовой отчет и расчеты экономических нормативов.

Все документы должны быть заверены нотариально. Запрещается оформление документов с помарками и исправлениями.

После получения всех необходимых документов подписывается договор об установлении корреспондентских отношений и открывается счет «Лоро» банку-нерезиденту. До подписания Договора и предоставления всех необходимых документов операции по счету «Лоро» не осуществляются. В договоре определяется:

• предмет договора;
• порядок открытия корреспондентского счета (перечень необходимых документов и документов, которые предоставляются Укринбанком своему корреспонденту после заключения Договора);
• режим функционирования счета (информация, касающаяся проводимых по счету операций);
• порядок ведения счета (порядок осуществления всех предусмотренных операций по счету);
• обязательства сторон;
• ответственность сторон (указывается, кто несет ответственность за неправильное использование корсчета, неправильное оформление платежей, за несвоевременное исполнение распоряжений);
• форс-мажор (определяются ситуации, при возникновении которых ни банк, ни корреспондент не несут ответственности за неисполнение взятых на себя обязательств: стихийные бедствия, повреждение линий связи, отключение электроэнергии, действия государственных органов и другие обстоятельства, находящиеся вне контроля сторон);
• срок действия договора и порядок его расторжения;
• порядок рассмотрения споров;
• прочие условия;
• реквизиты сторон.

Когда Договор подписан, Укринбанк предоставляет своему корреспонденту тарифы банка за осуществление операций по счету, список банков-корреспондентов и телексные ключи, которые используются при передаче сообщений.

До подписания Договора и предоставления всех необходимых документов операции по счету не производятся.

Сегодня на рынке Украины наиболее активно работают прибалтийские банки. Именно они являются основными клиентами и работают с фирмами-резидентами Украины и коммерческими банками.

Одной из причин открытия корреспондентских счетов является ускорение расчетов между клиентами двух банков. Когда клиенты банка-нерезидента активно работают с украинскими фирмами, то для повышения скорости проведения платежей банку-нерезиденту целесообразно открыть в уполномоченном банке Украины корреспондентский счет. В этом случае средства для оплаты контрактов отправляются не через корреспондентские счета Укринбанка (счета «Ностро»), а внутренней проводкой списываются со счета фирмы-резидента на счет «Лоро» банка-нерезидента в пользу его клиента. Это позволяет значительно ускорить расчеты между клиентами. Даже учитывая, что платежи банков-нерезидентов исполняются с текущей датой валютирования, перевод средств осуществляется в течение 2-3 дней.

Все поступления в пользу банков-нерезидентов в обязательном порядке зачисляются на их корреспондентский счет.

На счет «Лоро» зачисляются:

• поступления средств в пользу юридических лиц-нерезидентов по поручению юридических лиц-резидентов при условии наличия основания для платежа;
• поступления средств в пользу физических лиц-нерезидентов;
• средства, полученные от неторговых операций;
• поступления по межбанковским операциям (кредиты, депозиты и др.) с другими банками-нерезидентами Украины через их счета «Лоро», открытые в уполномоченных банках Украины;
• поступления с собственного счета «Лоро», открытого в другом банке;
• купленная валюта на межбанковском валютном рынке Украины согласно действующему законодательству Украины;

— проценты, начисленные на остаток средств на счете «Лоро» (если это предусмотрено Договором).

Основанием для зачисления средств на счет «Лоро» служит тестированный формат ностро-корреспондента, в котором сообщается, что сумма поступила в пользу банка- нерезидента. В формате обязательно должен быть указан корреспондентский счет банка-нерезидента и его название.

В качестве приложений используется FM 100, если сумма поступила в пользу клиента, и FM 202, если средства предназначены непосредственно банку-нерезиденту. В приложении обязательно указывается референс банка-отпра- вителя. Эта же информация отражается в выписке, чтобы не было проблем при поступлении одинаковых сумм в пользу разных получателей.

Средства на счет банка-корреспондента зачисляются после получения Укринбанком выписки, подтверждающей, что сумма уже зачислена на корреспондентский счет Укринбанка.

Списание средств со счета «Лоро» производится только по распоряжению банка-нерезидента. Это распоряжение обязательно должно быть тестировано. При отправлении платежа ключ проверяется. Если при ключевании корреспондентом была допущена ошибка, распоряжение не исполняется. В банк отправляется запрос с просьбой уточнить ключ. Распоряжение не будет исполнено, пока корреспондент не сообщит верный ключ.

Со счета «Лоро» списываются средства:

• на осуществление платежей по поручению юридических лиц-нерезидентов в пользу юридических лиц-ре- зидентов Украины в рамках торгового оборота;
• зачисления в пользу физических лиц (резидентов и нерезидентов Украины;
• на осуществление межбанковских операций (кредиты, депозиты и др.) с другими банками-нерезидентами Украины через их счета «Лоро», открытые в уполномоченных банках Украины;
• перечисление на собственный счет «Лоро» в иностранной валюте, открытый в другом уполномоченном банке;
• подкрепление собственного счета «Лоро» в валюте Украины от продажи иностранной валюты на межбанковском валютном рынке;
• списание по неторговым операциям согласно действующему законодательству Украины;
• списание валютных средств за обслуживание счета «Лоро», если это предусмотрено Договором.

Основанием для списания средств со счета является только тестированное распоряжение банка-нерезидента.

Для списания средств со счета «Лоро» банком-нерезидентом по телексу или SWIFT (вид связи предусматривается в Договоре) Укринбанку направляется распоряжение. В нем указывается следующая информация: дата валютирования, сумма и валюта платежа, кто является плательщиком, реквизиты банка получателя, расчетный счет и наименование получателя средств, назначение платежа (за что осуществляется оплата). Для оформления платежей клиентов используется FM 100. Если производятся расчеты по межбанковским операциям, оформляется FM 202.

Платежи отправляются Укринбанком с текущей датой валютирования, независимо от того, средства переводятся клиентом корреспондента или он сам производит расчеты по своим обязательствам.

Поскольку скорость проведения платежей является для клиента важным фактором, большинство крупных банков для осуществления своих расчетов в валюте используют SWIFT. Этот вид связи позволяет передать любую информацию своему корреспонденту в течение 5-10 минут.

На сегодняшний день активно с предприятиями- резидентами Украины работают клиенты прибалтийских банков. Банки России и других стран СНГ свои счета в иностранной валюте, открытые в Укринбанке, практически не используют.

Корреспондентские счета в валюте, открытые в Укринбанке, наиболее активно используются латвийскими банками.

Для снятия наличной валюты корреспондент должен перечислить на свой счет «Лоро» в Укринбанке безналичные валютные средства. Валюта перечисляется на счет Укринбанка в зарубежном банке (счет «Ностро»). Банк ностро- корреспондент, в котором Укринбанк открыл счет, сообщает форматом FM 202, что в пользу нерезидента поступила определенная сумма. После получения выписки валютные средства зачисляются на счет банка-нерезидента (на балансовый счет 1500). После этого средства могут быть обналичены или перечислены в соответствии с распоряжениями клиента. Сумма зачисляется на счет «Лоро» в день получения Укринбанком выписки от своего ностро- корреспондента. Нерезидент видит ее только на следующий день, после получения выписки от Укринбанка.

Если банк-корреспондент хочет снять достаточно крупную сумму, он предварительно должен сообщить об этом в Укринбанк. Когда на счете банка-нерезидента имеется остаток, производится резервирование наличной валюты.

За осуществление этой операции с банка-корреспондента списывается комиссия в размере 0,4-0,8% от снимаемой суммы.

Эта услуга для банков-нерезидентов впервые была оказана в конце 1995 г. В тот период Укринбанк был единственным банком, который ее предоставлял. Поэтому комиссия была значительно выше и составляла 1% от суммы. С появлением конкурентов Укринбанк во втором квартале 1996 г. был вынужден снизить комиссию за эту операцию.

Размер комиссии зависит не только от суммы снимаемой валюты, но и от того, насколько часто корреспондент осуществляет эту операцию.

По желанию клиента наличная валюта может быть получена не только в кассе Укринбанка, но и в кассе любого из его филиалов. За осуществление этой операции филиал получает комиссию в размере 30-40% от суммы комиссии, которую снимает Укринбанк со своего корреспондента.

Согласно договору об установлении корреспондентских отношений, Укринбанк высылает своим банкам-корреспон- дентам выписки и приложения на зачисленные суммы. Поскольку списание средств осуществляется на основании распоряжения корреспондента, приложение на дебетовые суммы не отправляется.

В выписке отражается движение по счету банка-нерезидента: сальдо на начало дня, движение по дебету и кредиту счета, сальдо на конец дня. Также возле каждой суммы (дебетовой или кредитовой) указывается референс. Эта информация должна соответствовать информации, указанной в соответствующем FM 100 или FM 202. Такое требование значительно облегчает обработку информации, особенно если в банк поступили или были отправлены одинаковые по сумме платежи различных клиентов.

Выписки отправляются банкам по телексу или SWIFT на следующий день после совершения операции.

Банкам-нерезидентам Украины может быть открыт счет «Лоро» в Укринбанке не только в иностранной, но и в национальной валюте Украины. На сегодняшний день в Укринбанке открыли счета «Лоро» в национальной валюте Украины более 40 банков-нерезидентов.

Для открытия счета в гривнах банк-нерезидент должен предоставить в Укринбанк пакет документов:

• заявление на открытие счета;
• копию лицензии на проведение банковских операций;
• копию Устава;
• копию уставного договора;
• годовой отчет о своей деятельности;
• баланс на последнюю отчетную дату;
• карточку с образцами подписей;
• список банков-корреспондентов;
• полномочия сотрудника банка на получение телексных ключей.

Все документы должны быть заверены нотариально. Не допускается оформление документов с исправлениями.

Укринбанк в пятидневный срок после получения всех необходимых документов посылает банку, который хочет открыть счет «Лоро», договор об установлении корреспондентских отношений.

Договор подписывается двумя сторонами в двух экземплярах. Один экземпляр хранится в Укринбанке, в юридическом отделе банка, а второй направляется корреспонденту. Пока не будут предоставлены все необходимые документы и неподписан Договор, операции по счету не производятся.

Зачисления на счет «Лоро» производятся при получении от банка-плательщика электронного документа. В нем указывается:

• номер корреспондентского счета банка-нерезидента;
• наименование банка;
• МФО и наименование банка-плательщика;
• наименование и расчетный счет плательщика;
• реквизиты получателя;
• назначение платежа.

На счет «Лоро» зачисляются:

• поступления в пользу юридических лиц-нерезидентов Украины от юридических лиц-резидентов Украины в рамках торгового оборота только при условии, что стороны контракта — получатель (импортер) и отправитель (экспортер) — являются лицом-резидентом Украины и юридическим лицом-резидентом страны бывшего СССР;
• зачисления по межбанковским операциям (кредиты, депозиты и другие) с другими банками-нерезидентами Украины через их счета «Лоро», открытые в уполномоченных банках Украины;
• зачисления по межбанковским операциям с банками- резидентами Украины (кредиты, начисление процентов и другие);
• поступления по неторговым платежам согласно законодательству Украины;
• начисление процентов на остаток средств на счете «Лоро», если это предусмотрено Договором;
• купленная гривна за проданную иностранную валюту на межбанковском валютном рынке Украины для подкрепления корреспондентского счета.

Согласно Договору Укринбанк отправляет корреспонденту кредитовые авизо на все поступившие суммы. Приложение формируется на основании поступившего в банк реестра кредитових сумм.

FM 100 используется, если средства поступили в пользу клиента банка-нерезидента от юридического лица-резидента Украины. Этот формат отправляется не только когда указаны все реквизиты получателя, но также если номер расчетного счета бенефициара отсутствует.

Поскольку при оформлении платежного поручения в гривнах получателем средств является банк-нерезидент, наименование фирмы получателя указывается после названия банка. Часто эта информация теряется при оформлении электронного документа в отделе межбанковских расчетов. Если в поступившем кредитовом реестре отсутствуют реквизиты получателя средств или указан только номер расчетного счета, при оформлении приложения для банка- корреспондента используется FM 910. В этом формате указывается:

• референс;
• сумма и дата валютирования;
• наименование плательщика;
• МФО и название банка отправителя средств;
• назначение платежа.

При поступлении реестра, в котором не указан получатель средств, Укринбанк отправляет запрос в банк плательщика с просьбой уточнить реквизиты бенефициара. Банк- нерезидент зачисляет такую сумму на свой счет «суммы до выяснения», где она находится до момента получения ответа на запрос.

До 1994 г. такие суммы на счет «Лоро» банка-нерезидента не зачислялись. Кроме корреспондентского счета, каждому банку открывался счет «суммы до выяснения», на котором средства находились, пока банк отправителя не уточнял необходимые реквизиты. Такой порядок был неудобен не только для Укринбанка, но и для корреспондента, поскольку он не мог распоряжаться этими средствами. Поэтому в 1994 г. эти счета были закрыты, суммы зачислены на счета «Лоро» банков-нерезидентов.

Согласно действующему законодательству Украины, уполномоченные банки Украины осуществляют контроль за правомочность перечисления средств на счета «Лоро» в национальной валюте Украины. Коммерческим банкам, например, запрещается прием и исполнение платежных поручений резидентов Украины, в которых отсутствует назначение платежа, номер и дата контракта. Если такое поручение было принято, то к банку будут применены штрафные санкции. Укринбанк не несет ответственности, если на его корреспондентский счет поступила сумма в пользу его корреспондента без указания всей необходимой информации. Он также не имеет права вернуть сумму банку плательщика, так как согласно договору с корреспондентского счета банка-нерезидента могут списываться только с его согласия и по его поручению.

С корсчета банка-нерезидента могут списываться средства в следующих случаях:

• осуществление платежей по поручению юридических лиц-нерезидентов в пользу юридического лица-резидента Украины в рамках торгового оборота только при условии, что стороны контракта — получатель (импортер) и отправитель (экспортер) — являются юридическим лицом-резидентом страны бывшего СССР и юридическим лицом-резидентом Украины;
• осуществление межбанковских операций (кредиты, депозиты, и другие) с другими банками-нерезидентами Украины через их счета «Лоро», открытые в уполномоченных банках Украины;
• осуществление межбанковских операций с банками- резидентами Украины;
• списание средств по неторговым операциям, согласно действующему законодательству Украины;
• списание средств в валюте Украины за обслуживание счета «Лоро», если это предусмотрено Договором.

Банки-нерезиденты Украины не имеют права списывать средства в валюте Украины на покупку иностранной валюты на Межбанковском валютном рынке Украины.

Кроме вышеуказанных целей списания средств со счета «Лоро» банка-нерезидента, уполномоченным банкам Украины разрешено переводить средства по поручению корреспондентов с их счетов на счета:

• «Депозиты в валюте Украины, полученные от банков- нерезидентов». На этом счете учитываются суммы, размещенные банками-нерезидентами на депозитах в Укрин- банке.
• «Кредиты в валюте Украины, полученные от банков- нерезидентов». На этом счете учитываются суммы, которые предоставлены банками-нерезидентами Укринбанку в качестве кредита.

Проведение этих операций не предусмотрено в Договоре об установлении корреспондентских отношений. Поэтому каждая операция, когда банк-нерезидент предоставляет средства Укринбанку в кредит или размещает их в депозит, оформляется отдельным договором.

Средства с корреспондентского счета списываются на основании распоряжения банка — владельца счета. Для этого нерезидент направляет в Укринбанк по телексу или SWIFT распоряжение (FM 100 или FM 202). FM 100 оформляется, если производятся расчеты между клиентом банка-нерезидента и клиентом уполномоченного банка Украины. FM 202 оформляется, если производятся расчеты по межбанковским обязательствам корреспондента. Этот формат используется также, когда банк-нерезидент переводит остаток средств со своего счета «Лоро» в Укринбанке на свой счет «Лоро» в другом уполномоченном банке Украины.

В поступившем распоряжении корреспондентом должна быть указана следующая информация:

• сумма;
• дата валютирования;
• наименование плательщика;
• МФО и наименование банка получателя;
• расчетный счет и наименование бенефициара;
• назначение платежа.

Платежные поручения на зачисление средств в пользу резидентов Украины, которые поступили со счета «Лоро» банка-нерезидента по поручению его клиента, должны обязательно содержать назначение платежа, которое четко определяет характер операции (за товары, услуги, возврат авансового платежа, возврат предоплаты, депозита, кредита и др.).

Коммерческим банкам Украины запрещается прием и исполнение платежных поручений от нерезидентов Украины в пользу резидентов Украины, в которых отсутствует назначение платежа с ссылкой на номер, дату контракта и содержание операции. Поэтому, если в сообщении банка-нерезидента отсутствует необходимая информация, оно Укринбанком не исполняется. В банк-корреспондент отправляется письмо с просьбой предоставить необходимые данные. Пока не поступит ответ, оплата производиться не будет.

На основании распоряжения банка-корреспондента в Укринбанке оформляется платежное поручение, в котором указывается вся информация. После того как документ оформлен и подписан, он передается в отдел межбанковских расчетов, где формируется и отправляется электронный документ в банк получателя.

Платежное поручение оформляется в двух экземплярах. Один остается в документах дня банка-нерезидента, а второй — в документах дня Укринбанка.

Согласно договору об установлении корреспондентских отношений Укринбанк отправляет своим корреспондентам выписки, в которых отражено движение по счетам, и приложения на кредитовые суммы.

Для передачи выписок используется FM 950. Сообщение оформляется на основании выписки Укринбанка по счету «Лоро», которая формируется после закрытия ОДБ. В FM 950 указывается: сальдо счета на начало рабочего дня, движение средств по дебету и кредиту счета, остаток на конец дня. В выписке обязательно сообщается номер платежного поручения, оформленного Укринбанком (возле дебетовых сумм) или референс, указанный в приложении (для кредитовых сумм).

Операции по счетам «Лоро» банков-нерезидентов в валюте Украины осуществляются в пределах остатка средств на начало рабочего дня на соответствующем счете (письмо Национального банка Украины № 301 от 02.10.1995 г.). Со счета не может быть списана сумма, превышающая остаток на начало дня. Несоблюдение этого требования влечет за собой штрафные санкции.

При проведении операций через счета «Лоро» в валюте Украины необходимо помнить, что, согласно действующему законодательству, расчеты через эти счета могут производиться между нерезидентом и резидентом Украины. Использование этих счетов при расчетах между двумя пред- приятиями-резидентами Украины запрещается.

Для закрытия счета «Лоро» банк-корреспондент направляет в Укринбанк письмо с просьбой о закрытии счета. Faкжe присылается распоряжение, в котором указывается, куда должен быть переведен остаток средств на корсчете (если он имеется). После получения выписки от Укрибанка, в которой отражена данная операция и указан нулевой остаток, банк-корреспондент присылает тестированное подтверждение остатка на счете. Получив подтверждение, Укринбанк закрывает счет «Лоро» и отправляет корреспонденту тестированное сообщение о закрытии его счета в Укринбанке.