Особенности имущественного и личного страхования

Экономические отношения, присущие имущественному и личному страхованию, связаны с возмещением ущерба в процессе общественного производства, если этот процесс нарушается в результате стихийных бедствий и других чрезвычайных или непредвиденных событий.

Страховые фонды являются необходимой составной частью более широкой системы резервных фондов общества, предназначенных для предупреждения различных непредвиденных диспропорций в народном хозяйстве (см. раздел 18.1).

Страховой фонд образуется за счет взносов предприятий, организаций и населения, называемых страховыми платежами. Имущественное и личное страхование распространяется главным образом на потери от стихийных бедствий, убытки от аварий, пожаров, изменений деловой конъюнктуры, хищений, несчастных случаев, заболеваний.

Страхование как экономическая категория отличается следующими признаками:

при страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием определенного риска в процессе общественного производства;

для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между его участниками при перераспределении суммы ущерба; средства страхового фонда используются среди страхователей;

страхование предусматривает распределение ущерба как в пространстве, так и во времени; для эффективного пространственного распределения требуются большая территория и число застрахованных; раскладка ущерба в связи со случайным характером событий выходит за рамки одного года и действует в течение многих лет;

эквивалентность отношений между страхователями. Экономическая сущность страхования заключается в том, что за счет платежей всех участников оказывается помощь тем страхователям, у которых возникли потери вследствие случайных событий.

Экономической сущности имущественного и личного страхования соответствуют его функции, как выражение общественного назначения данной категории.

Распределительная функция: своеобразие сс выражается в том, что она выступает как перераспределительная. Она преломляется в предупредительную, например, на предотвращение возможности наступления страхового случая путем финансирования предупредительных мероприятий. В личном страховании распределительная функция преломляется в сберегательную функцию соответствующих видов страхования.

Контрольная функция проявляется в конкретных отношениях сторон по поводу обеспечения мобилизации страховых платежей и строгого целевого использования страхового фонда.

В последнее время рядом исследователей предложено рассматривать для характеристики экономической категории страхования рисковую функцию, так как страховой риск непосредственно связан с основным назначением страхования — возмещением ущерба от неблагоприятных событий.

Изложенные особенности данной части страховых отношений позволяют сделать вывод, что имущественное и личное страхование представляет собой самостоятельную экономическую категорию со своей спецификой. Организационная форма этих отношений может рассматриваться в финансовой системе в составе звена «Финансы организаций и учреждений, осуществляющих коммерческую деятельность» со всеми аспектами функционирования, присущими этому звену с учетом особенностей, изложенных далее.