Заемные ресурсы коммерческих банков: понятие, виды.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Это депозиты (вклады), а также контокоррентные и корреспондентские счета.

Основные из них - депозиты, которые подразделяются на вклады до востребования, срочные и с6ереrareлъные вклады.

Вклады до востребования, а также на текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. Владелец текущего счета получает от банка чековую книжку, по которой он может не только сам получать деньги, но и расплачиваться с агентами экономических отношений. В связи с возросшей конкуренцией по привлечению средств по вкладам до востребова­ния и на текущие счета в России коммерческие банки стали платить проценты.

Срочные вклады - это вклады, вносимые клиентами банка на определенный срок, по ним уплачиваются повышенные проценты: При этом процентные ставки зависят от размера и срока вклада.

Одним из видов срочных вкладов являются депозитные сер­тификаты, рассчитанные на точно зафиксированное время привлечения средств. Владельцам счетов выдаются специальные именные свидетельства (сертификаты), в которых указываются срок их погашения и уровень процента. Депозитные сертификаты - ­это свидетельство о депонировании в банке определенной дос­таточно крупной суммы денег, в котором указываются срок его обязательного обратного выкупа банком и размер вы­плачиваемой при этом определенной надбавки.

По истечении срока вклада, указанного в сертификате, его владельцы получают сумму вкладов и обусловленные в нем проценты.

Важную роль в ресурсах банков играют сберегательные вкла­ды населения, в частности вклады целевого назначения. Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удосто­веряются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпус­ков, дням рождений, практикуются также "новогодние вкла­ды" - в течение года банк принимает небольшие вклады на празднование Нового года, а в конце года банк выдает деньги вкладчикам, желающие же могут продолжать накопление денег до следующего нового года. Эти вклады пользуются большой популярностью у рядовых граждан в экономически развитых странах.

Сберегательный банк РФ и другие коммерческие банки в целях влечения средств населения в последние годы резко увеличил, число операций с вкладами населения.

Для баков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. В России они получили значительное развитие. На кредит­ном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в том числе так называемые "короткие деньги" (кредиты, вы­даваемые от одного дня до двух недель).

Коммерческие банки, как отмечалось выше, получают кре­диты у Центрального Банка в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.

Контокоррент - единый счет, посредством которого производятся все расчетные и кредитные операции между клиентом и бан­ком. В отдельные периоды этот счет является пассивным, в другие активным: при наличии у клиента средств этот счет является пассивным, при их отсутствии, когда клиент все же выставляет на банк платежное поручение или выписывает чеки, этот счет является активным. Как по дебету, так и по кредиту контокоррентного счет начис­ляются проценты, причем по дебету, то есть по дебетовому сальдо счета корпорации, больше, чем по кредитовому.

Кредит по контокоррентному счету предоставляется под обеспечение коммерческими векселями либо в форме необеспеченных ссуд, т.е. ссуд без всякого обеспечения. Начисление процентов по дебету контокоррентного счета может осуществляться только в пределах кредитного лимита - кредитной ли­нии, которая определяется в договоре между клиентом и бан­ком (договор о кредитной линии и расчетно-кассовом обслу­живании).